Begunstiging: wie ontvangt de uitkering?
Wanneer een levensverzekering of pensioen bij overlijden wordt uitgekeerd, bepaalt de begunstiging wie het bedrag ontvangt. Het is belangrijk om dit goed te regelen; de regels zijn gewijzigd en een samenwonende partner heeft niet automatisch recht op de uitkering. Deze gids legt uit wat begunstiging inhoudt, wie er onder "naaste verwanten" vallen en hoe u dit kunt aanpassen.
De begunstiging bepaalt wie de uitkering uit een levensverzekering of pensioenregeling ontvangt na uw overlijden. U kunt een specifiek persoon aanwijzen of kiezen voor de standaardformulering "naaste verwanten". De uitkering wordt in principe buiten de nalatenschap om rechtstreeks aan de begunstigde uitbetaald.
Wat betekent "naaste verwanten"?
Voor regelingen die zijn afgesloten na 1 januari 2008 geldt de volgende rangorde voor "naaste verwanten":
Echtgenoot of geregistreerd partner
Samenwonende partner (onder bepaalde voorwaarden — zie hieronder)
Bloedverwanten in de neergaande lijn (kinderen, kleinkinderen, etc.)
Erfgenamen volgens testament
Overige erfgenamen
De uitkering gaat naar de eerste groep die in aanmerking komt. Is er bijvoorbeeld een echtgenoot, dan gaat het bedrag naar deze partner en niet naar de kinderen.
Valt mijn samenwonende partner hieronder?
Om als samenwonende partner te gelden als "naaste verwant", moet u op het moment van overlijden samenwonen en ofwel minimaal 2 jaar hebben samengewoond of samen een kind hebben (of verwachten). Belangrijk: bij regelingen die vóór 1 januari 2008 zijn afgesloten, valt een samenwonende partner niet onder "naaste verwanten", tenzij u de begunstiging na 2008 heeft aangepast. Als u ongehuwd samenwoont, is het daarom verstandig om dit te controleren en uw partner eventueel expliciet bij naam te registreren.
Hoe wijzig ik de begunstiging?
U kunt de begunstiging op elk gewenst moment wijzigen door contact op te nemen met uw pensioen- of verzekeringsmaatschappij. U kunt een specifiek persoon bij naam aanwijzen in plaats van "naaste verwanten", of de uitkering verdelen. Het is raadzaam de begunstiging te controleren bij belangrijke levensgebeurtenissen, zoals een huwelijk, scheiding, samenwoning of de geboorte van kinderen.
Is de uitkering belast?
Dit is afhankelijk van de ontvanger en het type regeling. Een uitkering aan een echtgenoot is doorgaans vrijgesteld van belasting. Voor anderen, zoals kinderen, kan erfbelasting verschuldigd zijn, en voor bepaalde pensioenregelingen gelden specifieke belastingregels. Raadpleeg de actuele regelgeving op borger.dk en skat.dk. Lees meer in onze gids over levensverzekeringen bij overlijden.
Veelgestelde vragen
Wat betekent begunstiging?
Dit bepaalt wie de uitkering uit een levensverzekering of pensioen ontvangt bij overlijden. Het bedrag wordt in principe buiten de nalatenschap om rechtstreeks aan de begunstigde uitgekeerd.
Wie vallen er onder "naaste verwanten"?
Voor regelingen vanaf 1 januari 2008: eerst de echtgenoot/geregistreerd partner, daarna de samenwonende partner (onder voorwaarden), vervolgens de bloedverwanten in neergaande lijn, erfgenamen volgens testament en tot slot overige erfgenamen.
Is mijn samenwonende partner gedekt?
Alleen als u op het moment van overlijden samenwoont en minimaal 2 jaar samenwoont of een gezamenlijk kind heeft — en uitsluitend voor regelingen die na 1 januari 2008 zijn afgesloten.
Kan ik de begunstiging wijzigen?
Ja, u kunt hiervoor contact opnemen met uw pensioen- of verzekeringsmaatschappij. U kunt een specifiek persoon bij naam aanwijzen in plaats van de standaard "naaste verwanten".
Wenst u ondersteuning bij de praktische zaken na een overlijden? Maak een Solace Care-account aan of lees onze gidsen.
