Begunstiging: wie ontvangt de uitkering?
Wanneer een levensverzekering of pensioen bij overlijden wordt uitgekeerd, hangt het van de begunstiging af wie het geld ontvangt. Het is belangrijk om dit goed te regelen, aangezien de regels zijn gewijzigd en een samenwonende partner niet altijd automatisch is gedekt. Deze gids legt uit wat begunstiging inhoudt, wie er onder "naaste verwanten" vallen en hoe u dit kunt wijzigen.
De begunstiging bepaalt wie de uitkering uit een levensverzekering of pensioenregeling ontvangt na uw overlijden. U kunt een specifiek persoon aanwijzen of de standaardformulering "naaste verwanten" gebruiken. De uitkering valt in principe buiten de nalatenschap en gaat rechtstreeks naar de begunstigde.
Wat betekent "naaste verwanten"?
Voor regelingen die na 1 januari 2008 zijn afgesloten, is de volgorde voor "naaste verwanten" als volgt:
Echtgenoot of geregistreerd partner
Samenwonende partner (onder bepaalde voorwaarden — zie hieronder)
Erfgenamen in de rechte lijn (kinderen, kleinkinderen, etc.)
Erfgenamen volgens testament
Overige erfgenamen
De uitkering gaat naar de eerste categorie die van toepassing is. Is er bijvoorbeeld een echtgenoot, dan gaat het geld daarheen — en niet naar de kinderen.
Is mijn samenwonende partner gedekt?
Om een samenwonende partner als "naaste verwant" te beschouwen, moet u op het moment van overlijden samenwonen en ofwel minimaal 2 jaar hebben samengewoond, ofwel een gemeenschappelijk kind hebben (of verwachten). Belangrijk: voor regelingen die vóór 1 januari 2008 zijn afgesloten, valt een samenwonende partner niet onder "naaste verwanten", tenzij u de begunstiging na 2008 heeft gewijzigd. Als u ongehuwd samenwoont, is het daarom verstandig om dit te controleren en eventueel uw partner expliciet bij naam te registreren.
Hoe wijzig ik de begunstiging?
U kunt de begunstiging op elk moment wijzigen door contact op te nemen met uw pensioenuitvoerder of verzekeraar. U kunt een specifiek persoon bij naam noemen in plaats van "naaste verwanten", of de uitkering verdelen. Het is raadzaam de begunstiging te controleren bij belangrijke levensgebeurtenissen, zoals een huwelijk, scheiding, samenwoning of de geboorte van kinderen.
Is er belasting verschuldigd over de uitkering?
Dit hangt af van wie het geld ontvangt en het type regeling. Een uitkering aan een echtgenoot is doorgaans vrijgesteld van belasting. Voor anderen, zoals kinderen, kan er erfbelasting verschuldigd zijn, en voor bepaalde pensioenregelingen gelden specifieke belastingregels. Raadpleeg de actuele regels op borger.dk en skat.dk. Lees meer in onze gids over levensverzekeringen bij overlijden.
Veelgestelde vragen
Wat betekent begunstiging?
Dit bepaalt wie de uitkering uit een levensverzekering of pensioen ontvangt bij overlijden. Het geld gaat in principe buiten de nalatenschap om rechtstreeks naar de begunstigde.
Wie vallen er onder "naaste verwanten"?
Voor regelingen na 1 januari 2008: eerst de echtgenoot/geregistreerd partner, daarna de samenwonende partner (onder voorwaarden), vervolgens erfgenamen in de rechte lijn, erfgenamen volgens testament en tot slot overige erfgenamen.
Is mijn samenwonende partner gedekt?
Alleen als u op het moment van overlijden samenwoont en ofwel minimaal 2 jaar samenwoont, ofwel een gezamenlijk kind heeft — en dit geldt alleen voor regelingen die na 1 januari 2008 zijn afgesloten.
Kan ik de begunstiging wijzigen?
Ja, neem hiervoor contact op met uw pensioenuitvoerder of verzekeraar. U kunt een specifiek persoon aanwijzen in plaats van de algemene term "naaste verwanten".
Wenst u hulp bij de praktische afwikkeling na een overlijden? Maak een Solace Care-account aan of lees onze andere handleidingen.
