Mitä määräaikaiselle eläkesäästölle tapahtuu kuolemantapauksessa?
Läheisen poismeno tuo eteen monia asioita, ja eläkesäästöt ovat usein yksi kuolinpesän merkittävimmistä eristä. Säännöt riippuvat siitä, millaisesta eläkevakuutuksesta on kyse. Tässä oppaassa kerromme, mitä määräaikaiselle eläkesäästölle ja elinikäiselle eläkkeelle tapahtuu kuolemantapauksessa, miten niitä verotetaan ja kenelle varat maksetaan.
Lyhyesti sanottuna: määräaikainen eläkesäästö maksetaan kuolemantapauksessa yleensä kertakorvauksena, josta vähennetään valtiolle menevä 40 prosentin vero. Jos edunsaajana on puoliso, avopuoliso tai alle 24-vuotias rintaperillinen, he voivat vaihtoehtoisesti valita varojen maksamisen erissä. Varat maksetaan henkilölle, jonka olet nimennyt edunsaajaksi — muussa tapauksessa "lähimmille omaisille".
Miten varoja verotetaan?
Jos määräaikainen eläkesäästö maksetaan kuolemantapauksessa kertakorvauksena, maksetusta summasta peritään valtiolle 40 prosentin vero. Tämä pätee riippumatta siitä, onko saajana puoliso, lapsi tai joku muu nimetty edunsaaja. Tällöin kertakorvauksesta ei tarvitse maksaa erikseen normaalia ansiotuloveroa.
Voiko kertakorvauksen sijaan valita maksun erissä?
Kyllä, tietyissä tilanteissa. Jos edunsaaja on puoliso, entinen puoliso, avopuoliso tai alle 24-vuotias rintaperillinen (tai avopuolison lapsi), hän voi valita varojen maksamisen säännöllisinä erinä kertakorvauksen sijaan. Erissä maksettavaa eläkettä verotetaan ansiotulona sitä mukaa kun sitä maksetaan, kiinteän 40 prosentin veron sijaan. Se, kumpi vaihtoehto on kannattavampi, riippuu saajan omasta tilanteesta.
Miten käy elinikäisen eläkkeen?
Elinikäinen eläke on nimensä mukaisesti tarkoitettu turvaamaan toimeentuloa niin kauan kuin elät. Se, mitä sille tapahtuu kuolemantapauksessa, riippuu siitä, onko sopimukseen liitetty puoliso-, avopuoliso- tai lapseneläketurva tai tietty takuuaika tai säästöhenkivakuutusturva. Jos tällainen turva on olemassa, maksut jatkuvat läheisille; muussa tapauksessa säästöt voivat jäädä eläkeyhtiölle. Elinikäisestä eläkkeestä läheisille maksettavat suoritukset verotetaan ansiotulona. Tarkistathan oman sopimuksesi tarkat ehdot eläkeyhtiöstäsi.
Kenelle varat maksetaan?
Tämän ratkaisee edunsaajamääräys. Jos edunsaajaksi on nimetty tietty henkilö, varat maksetaan hänelle. Muussa tapauksessa ne menevät lain mukaisessa järjestyksessä "lähimmille omaisille". Pääsääntöisesti varat maksetaan suoraan edunsaajalle ohi kuolinpesän selvityksen. Voit lukea lisää oppaastamme, joka käsittelee edunsaajamääräystä.
Usein kysytyt kysymykset
Mitä määräaikaiselle eläkesäästölleni tapahtuu, jos kuolen?
Se maksetaan pääsääntöisesti kertakorvauksena edunsaajalle, ja siitä vähennetään 40 prosentin vero. Puoliso, avopuoliso tai alle 24-vuorias rintaperillinen voi kuitenkin halutessaan valita maksun erissä.
Kuinka suuri vero uosittaiseen eläkkeeseen kohdistuu?
Määräaikaisen eläkesäästön kertakorvauksesta peritään kuolemantapauksessa 40 prosentin vero. Kertakorvauksesta ei mene erikseen muuta tuloveroa.
Mitä eroa on määräaikaisella eläkesäästöllä ja elinikäisellä eläkkeellä kuolemantapauksessa?
Määräaikainen eläkesäästö maksetaan tyypillisesti kertakorvauksena 40 prosentin verolla. Elinikäisen eläkkeen kohdalla ratkaisee se, onko sopimukseen liitetty perheenjäsenten eläketurva tai takuuaika; läheisille maksettavat erät verotetaan ansiotulona.
Kuka saa eläkesäästöni, jos en ole nimennyt edunsaajaa?
Varat menevät tällöin "lähimmille omaisille" lakisääteisessä järjestyksessä — tutustu edunsaajamääräystä koskevaan oppaaseemme.
Kaipaatko tukea käytännön asioiden hoitamiseen läheisen poismenon jälkeen? Luo Solace Care -tili tai tutustu muihin oppaisiimme.
