Edunsaajamääräys: kuka saa korvauksen?
Kun henkivakuutus tai eläkesäästö maksetaan kuolemantapauksen jälkeen, varojen saaja riippuu edunsaajamääräyksestä. Asiaan on tärkeää tutustua huolellisesti, sillä säännöt ovat muuttuneet, eikä avopuoliso ole aina automaattisesti turvattu. Tässä oppaassa kerromme, mitä edunsaajamääräys tarkoittaa, ketkä kuuluvat ”lähiomaisiin” ja miten voit muuttaa määräystä.
Edunsaajamääräys ratkaisee, kenelle henkivakuutuksen tai eläkesäästön korvaus maksetaan kuolemasi jälkeen. Voit nimetä edunsaajaksi tietyn henkilön tai käyttää vakiomuotoilua ”lähiomaiset”. Korvaus maksetaan pääsääntöisesti suoraan edunsaajalle kuolinpesän ohi.
Mitä tarkoitetaan ”lähiomaisilla”?
Sopimuksissa, jotka on tehty 1. tammikuuta 2008 jälkeen, ”lähiomaisten” järjestys on seuraava:
Aviopuoliso tai rekisteröity kumppani
Avopuoliso (tietyin ehdoin — katso jäljempänä)
Rintaperilliset (lapset, lapsenlapset jne.)
Testamentinsaajat
Muut perilliset
Korvaus maksetaan ensimmäiselle ryhmälle, josta löytyy edunsaaja. Jos sinulla on esimerkiksi aviopuoliso, varat maksetaan hänelle — ei lapsille.
Kuuluuko avopuolisoni edunsaajiin?
Jotta avopuoliso katsottaisiin ”lähiomaiseksi”, teidän on asuttava yhdessä kuolinhetkellä ja teidän on joko pitänyt asua yhdessä vähintään 2 vuotta tai teillä on oltava (tai odotettavissa) yhteinen lapsi. Huomioithan: sopimuksissa, jotka on tehty ennen 1. tammikuuta 2008, avopuoliso ei kuulu ”lähiomaisiin”, ellet ole muuttanut edunsaajamääräystä vuoden 2008 jälkeen. Jos asut avoliitossa, onkin viisasta tarkistaa tilanne ja tarvittaessa nimetä avopuolisosi suoraan edunsaajaksi.
Miten muutan edunsaajamääräystä?
Voit muuttaa edunsaajamääräystä milloin tahansa ottamalla yhteyttä eläke- tai vakuutusyhtiöösi. Voit nimetä tietyn henkilön ”lähiomaisten” sijaan tai jakaa korvauksen useamman henkilön kesken. Edunsaajamääräys on hyvä käydä läpi aina, kun elämäntilanteesi muuttuu — esimerkiksi avioliiton, avioeron, avoliiton tai lapsen syntymän myötä.
Maksetaanko korvauksesta veroa?
Tämä riippuu siitä, kuka varat saa ja millaisesta sopimuksesta on kyse. Korvaus aviopuolisolle on yleensä verovapaa. Muille, kuten lapsille, korvauksesta voidaan periä perintövero, ja joihinkin eläkesäästöihin liittyy erityisiä verosääntöjä. Voit tarkistaa ajantasaiset säännöt osoitteista borger.dk ja skat.dk. Lue lisää oppaastamme koskien henkivakuutusta kuolemantapauksessa.
Usein kysytyt kysymykset
Mitä edunsaajamääräys tarkoittaa?
Se määrittää, kenelle henkivakuutuksen tai eläkesäästön korvaus maksetaan kuolemantapauksessa. Varat maksetaan pääsääntöisesti suoraan edunsaajalle kuolinpesän ohi.
Ketkä kuuluvat ”lähiomaisiin”?
Sopimuksissa, jotka on tehty 1. tammikuuta 2008 jälkeen: ensisijaisesti aviopuoliso/rekisteröity kumppani, sen jälkeen avopuoliso (tietyin ehdoin), sitten rintaperilliset, testamentinsaajat ja lopulta muut perilliset.
Onko avopuolisoni turvattu?
Vain, jos asutte yhdessä kuolinhetkellä ja olette asuneet yhdessä vähintään 2 vuotta tai teillä on yhteinen lapsi — ja tämä koskee vain 1. tammikuuta 2008 jälkeen tehtyjä sopimuksia.
Voinko muuttaa edunsaajamääräystä?
Kyllä, ota yhteyttä eläke- tai vakuutusyhtiöösi. Voit nimetä tietyn henkilön ”lähiomaisten” sijaan.
Haluatko apua käytännön asioiden hoitamiseen läheisen poismenon jälkeen? Luo Solace Care -tili tai lue lisää oppaitamme.
