Begunstigelse: hvem får udbetalingen?
Når en livsforsikring eller pension udbetales ved død, afhænger det af begunstigelsen, hvem pengene går til. Det er vigtigt at have styr på, for reglerne har ændret sig, og en samlever er ikke altid dækket. Denne guide forklarer, hvad begunstigelse betyder, hvad “nærmeste pårørende” dækker, og hvordan du ændrer det.
Begunstigelse bestemmer, hvem der får udbetalingen fra en livsforsikring eller pensionsordning, når du dør. Du kan vælge en bestemt person eller bruge standardformuleringen “nærmeste pårørende”. Udbetalingen går som udgangspunkt uden om dødsboet, direkte til den begunstigede.
Hvad betyder “nærmeste pårørende”?
For ordninger oprettet efter 1. januar 2008 er rækkefølgen for “nærmeste pårørende”:
Ægtefælle eller registreret partner
Samlever (under visse betingelser — se nedenfor)
Livsarvinger (børn, børnebørn osv.)
Arvinger ifølge testamente
Øvrige arvinger
Udbetalingen går til den første gruppe, der findes. Er der for eksempel en ægtefælle, går pengene dertil — ikke til børnene.
Er min samlever omfattet?
For at en samlever tæller som “nærmeste pårørende”, skal I bo sammen ved dødsfaldet, og enten have boet sammen i mindst 2 år eller have (eller vente) fælles barn. Vigtigt: for ordninger oprettet før 1. januar 2008 er en samlever ikke omfattet af “nærmeste pårørende”, medmindre du har ændret begunstigelsen efter 2008. Bor du ugift sammen, er det derfor klogt at tjekke og eventuelt navngive din samlever direkte.
Hvordan ændrer jeg begunstigelsen?
Du kan altid ændre begunstigelsen ved at kontakte dit pensions- eller forsikringsselskab. Du kan vælge en navngiven person i stedet for “nærmeste pårørende”, eller fordele udbetalingen. Det er en god idé at gennemgå begunstigelsen, når livet ændrer sig — ved ægteskab, skilsmisse, samliv eller børn.
Betaler man afgift af udbetalingen?
Det afhænger af, hvem der modtager pengene, og hvilken type ordning det er. Udbetaling til en ægtefælle er som udgangspunkt afgiftsfri. Til andre, for eksempel børn, kan der være boafgift, og visse pensionsordninger har særlige afgiftsregler. Tjek de aktuelle regler på borger.dk og skat.dk. Læs mere i vores guide om livsforsikring ved dødsfald.
Ofte stillede spørgsmål
Hvad betyder begunstigelse?
Det bestemmer, hvem der får udbetalingen fra en livsforsikring eller pension ved død. Pengene går som udgangspunkt uden om dødsboet direkte til den begunstigede.
Hvad dækker “nærmeste pårørende”?
For ordninger efter 1. januar 2008: først ægtefælle/registreret partner, derefter samlever (under betingelser), så livsarvinger, arvinger ifølge testamente og endelig øvrige arvinger.
Er min samlever dækket?
Kun hvis I bor sammen ved dødsfaldet og enten har boet sammen i mindst 2 år eller har fælles barn — og kun for ordninger oprettet efter 1. januar 2008.
Kan jeg ændre begunstigelsen?
Ja, kontakt dit pensions- eller forsikringsselskab. Du kan navngive en bestemt person i stedet for “nærmeste pårørende”.
Vil du have hjælp til det praktiske efter et dødsfald? Opret en Solace Care-konto eller læs flere guider.
