Henkivakuutus on tarkoitettu auttamaan ja tukemaan läheisiä silloin, kun olet poissa. Mutta kuka vakuutuskorvauksen oikeastaan saa, ja miten se maksetaan? Tässä käymme läpi säännöt selkeästi, jotta tiedät, miten asiat etenevät.
Kuka saa vakuutuskorvauksen?
Henkivakuutuskorvaus maksetaan sille tai niille henkilöille, jotka on merkitty vakuutuskirjaan edunsaajiksi. Jos vakuutettu ei ole nimennyt tiettyä henkilöä, korvaus maksetaan vakuutussopimuslain yleissäännön mukaan "lähiomaisille".
Kuka on "lähiomainen"?
Vakuutuksissa, jotka on otettu 1. tammikuuta 2008 alkaen, "lähiomaisella" tarkoitetaan seuraavia henkilöitä tässä järjestyksessä:
Puoliso tai rekisteröity kumppani — sekä avopuoliso, joka on asunut vakuutetun kanssa yhteisessä taloudessa avioliiton kaltaisissa olosuhteissa vähintään kaksi vuotta, tai jonka kanssa vakuutetulla on, on ollut tai on tulossa yhteinen lapsi.
Rintaperilliset (lapset, lastenlapset jne.).
Perilliset testamentin tai perintökaaren mukaisesti.
On hyvä huomata, että ennen vuotta 2008 tehdyissä vakuutussopimuksissa "lähiomainen" ei pitänyt sisällään avopuolisoa. Vanhoissa sopimuksissa, joita ei ole muutettu, sovelletaan yhä vanhaa määritelmää. Siksi edunsaajamääräys on viisasta tarkistaa ja päivittää, jos elämäntilanteesi on muuttunut.
Maksetaanko korvaus kuolinpesälle vai suoraan edunsaajalle?
Henkivakuutuskorvaus, jossa on nimetty edunsaaja, maksetaan kuolinpesän ohi — eli suoraan edunsaajalle. Rahat eivät siis kuulu kuolinpesään, ne ovat turvassa kuolinpesän velkojilta, eikä niiden maksu edellytä perunkirjoituksen tai perinnönjaon valmistumista. Sama pätee yleensä myös eläkesäästöihin, joissa on edunsaajamääräys.
Pitääkö henkivakuutuskorvauksesta maksaa perintöveroa?
Kyllä, pääsääntöisesti. Edunsaajalle maksettaviin vakuutuskorvauksiin sovelletaan perintöverotuksen sääntöjä:
Puoliso ja rekisteröity kumppani: täysin verovapaa tiettyyn rajaan asti tai tiettyjen vähennysten jälkeen (esimerkiksi puolison veronvapaa vakuutuskorvausosuus ja puolisovähennys).
Lähisukulaiset (lapset jne.): perintövero maksetaan siitä osasta, joka ylittää lakisääteisen verovapaan osuuden (esim. lapsivähennyksen).
Muut edunsaajat: verotetaan korkeamman perintöveroluokan mukaisesti.
Lue lisää oppaastamme, joka käsittelee perintöveroa.
Miten läheiset saavat vakuutuskorvauksen?
Vakuutusyhtiöön tulee ottaa yhteyttä ja toimittaa tarvittavat todistukset kuolemasta. Monet yhtiöt saavat tiedon kuolintapauksesta automaattisesti väestötietojärjestelmän kautta, mutta on silti hyvä olla itse yhteydessä ja ilmoittaa vakuutusnumero. Muista myös selvittää, oliko läheiselläsi vakuutuksia esimerkiksi työeläkevakuutuksen, ammattiliiton tai työnantajan kautta — nämä jäävät helposti huomaamatta.
Usein kysytyt kysymykset
Kuka saa henkivakuutuskorvauksen kuolemantapauksessa?
Vakuutuskirjaan merkitty edunsaaja. Jos kukaan ei ole nimetty, korvaus maksetaan "lähiomaisille" — vuoden 2008 jälkeen tehdyissä vakuutuksissa järjestyksessä puoliso/avopuoliso (vähintään 2 vuotta yhdessä asunut tai yhteinen lapsi), rintaperilliset ja sen jälkeen muut perilliset.
Kuuluuko henkivakuutus kuolinpesään?
Ei. Henkivakuutuskorvaus, jossa on nimetty edunsaaja, maksetaan suoraan edunsaajalle kuolinpesän ohi, ja se on turvassa kuolinpesän velkojilta. Korvauksen maksaminen ei odota perunajoituksen valmistumista.
Onko henkivakuutuskorvaus verotettavaa tuloa tai perintöä?
Pääsääntöisesti vakuutuskorvauksesta maksetaan perintöveroa lakisääteisten verovapaiden osuuksien ja vähennysten jälkeen. Puolison saama korvaus on tiettyyn rajaansa asti verovapaa, ja lähisukulaiset maksavat perintöveroa veroluokan 1 mukaisesti verovapaan osuuden ylittävältä osalta.
Miten Solace Care voi auttaa?
Voi olla vaikeaa hahmottaa, mitä vakuutuksia ja eläkkeitä läheiselläsi oli ja mihin tahoihin tulisi ottaa yhteyttä. Solace Care auttaa sinua kartoittamaan ja hoitamaan nämä asiat, jotta mikään vakuutuskorvaus ei jää hakematta. Luo Solace Care -tili ja kokoa kaikki tiedot yhteen paikkaan.
