Kuka saa eläkkeen kuolemantapauksessa?
Se, mitä eläkkeelle tapahtuu kuolemantapauksessa, riippuu eläkelajista ja siitä, onko eläkkeelle valittu edunsaaja. Lähtökohtaisesti varat maksetaan lähisukulaisille — yleensä puolisolle tai avopuolisolle, sen jälkeen lapsille ja viimeisenä muille perillisille. Joitakin eläkkeitä ei voi periä, kun taas toiset maksetaan kerralla tai säännöllisinä erinä.
Ensimmäinen askel on luoda yleiskuva tilanteesta: tarkista vainajan eläkeyhtiöt, lakisääteiset eläkkeet (kuten ATP Tanskassa) ja mahdolliset edunsaajamääräykset. Useimmat eläkkeet voi nähdä kootusti eläketietopalveluista. On hyvä muistaa, että vainajalla voi olla eläkejärjestelyjä useilta aikaisemmilta työnantajilta eri yhtiöissä, ja itse eläkkeen lisäksi sopimukseen liittyy usein vakuutuksia — kuten henkivakuutus tai ryhmähenkivakuutus, joka maksetaan erikseen.
Lakisääteinen ATP-elinikäinen eläke (Tanska)
ATP-eläkettä ei voi periä, eikä sitä voi testamentata. Kuolemantapauksessa maksetaan kuitenkin usein kertakorvaus: puoliso tai avopuoliso voi saada enintään 75 000 kruunua ennen veroja, ja pääsääntöisesti alle 21-vuotiaat lapset voivat kukin saada 50 000 kruunua ennen veroja. Näistä summista peritään 40 prosentin vero. ATP saa tiedon kuolemantapauksesta automaattisesti väestötietojärjestelmän kautta ja maksaa korvauksen yleensä omaloitteisesti oikeutetuille — tilannetta kannattaa kuitenkin seurata, jos yhteydenottoa ei kuulu.
Määräaikainen eläke (Määräaikainen vakuutus)
Jos kuolet ennen kuin koko määräaikainen eläke on maksettu, jäljellä olevat varat menevät lähisukulaisillesi tai edunsaajallesi, mikäli edunsaajamääräys on tehty. Siksi on tärkeää pitää edunsaajatiedot ajan tasalla. Saaja voi usein valita, maksetaanko jäljellä oleva osuus säännöllisinä erinä vai kertamaksuna — tällä valinnalla on vaikutusta verotukseen, kuten jäljempänä kuvataan.
Elinikäinen eläke (Elinkorko)
Elinikäistä eläkettä maksetaan niin kauan kuin elät, ja sen maksaminen päättyy pääsääntöisesti kuollessasi — läheisille ei siis välttämättä makseta mitään. Jos eläkkeeseen kuitenkin liittyy takuuaika ja kuolet ennen sen päättymistä, läheisesi saavat korvauksen. Jotkin elinikäiset eläkkeet on myös otettu puoliso- tai avopuolisoturvalla, jolloin maksatus jatkuu kumppanille. Tämä selviää eläkesopimuksesta.
Säästöeläke ja pääomaeläke
Säästöperusteiset järjestelyt, kuten säästöeläke ja aiempi pääomaeläke, maksetaan pääsääntöisesti kertakorvauksena edunsaajalle tai lähisukulaisille, jos säästäjä kuolee ennen kuin varat on käytetty. Kysy eläkeyhtiöstä, mitä kunkin sopimuksen kohdalla tarkalleen sovelletaan.
Mitä maksat veroja ja maksuja?
Määräaikaisen eläkkeen ja elinikäisen eläkkeen maksut puolisolle, avopuolisolle tai alle 24-vuotiaille lapsille verotetaan saajan ansiotulona. Jos saaja valitsee kertamaksun tai jos saaja ei kuulu tähän lähipiiriin, peritään sen sijaan 40 prosentin vero.
Miten eläke maksetaan käytännössä?
Eläkeyhtiöt saavat yleensä tiedon kuolemantapauksesta väestötietojärjestelmän kautta ja ottavat sen jälkeen yhteyttä edunsaajiin — prosessi on kuitenkin usein nopeampi, jos otatte itse yhteyttä. Soittakaa tai kirjoittakaa yhtiöön, ilmoittakaa kuolemantapauksesta ja kysykää, mitä asiakirjoja he tarvitsevat. Yleensä kyse on selvityksestä suhteestanne vainajaan. Edunsaajalle suoritettavat maksut maksetaan pääsääntöisesti kuolinpesän ohi, eikä niissä siten tarvitse odottaa perunkirjoituksen tai pesänselvityksen valmistumista. Yhtiö vähentää yleensä veron tai maksun ennen varojen maksamista.
Mitkä ovat tyypilliset sudenkuopat?
Yleisin virhe on vanhentunut edunsaajamääräys: jos sitä ei ole päivitetty avoeron, avioeron tai uuden parisuhteen jälkeen, varat voivat päätyä muulle kuin sille, jolle vainaja ne tarkoitti. Huomioi myös, että avopuoliso ei ole automaattisesti turvattu — sopimuksen ehtojen on täytyttävä, ja joissakin sopimuksissa avopuoliso on erikseen nimettävä edunsaajaksi. Lisäksi monet unohtavat, että vanhoista työpaikoista voi olla eläkesäästöjä useissa eri yhtiöissä. Asia kannattaa tarkistaa eläketietopalveluista tai kysyä tarvittaessa entisiltä työnantajilta.
Usein kysytyt kysymykset
Voiko ATP-eläkkeen periä?
Ei. Lakisääteistä ATP-elinikäistä eläkettä ei voi periä, mutta puoliso/avopuoliso ja alle 21-vuotiaat lapset voivat saada kertakorvauksen (enintään 75 000 kr. tai 50 000 kr. ennen 40 prosentin veroa).
Kuka saa määräaikaisen eläkkeen?
Lähisukulaiset tai edunsaaja, jos edunsaajamääräys on tehty.
Mitä tapahtuu elinikäiselle eläkkeelle?
Se päättyy pääsääntöisesti kuolemantapauksessa, ellei sopimukseen sisälly takuuaikaa.
Sinun ei tarvitse selvitä käytännön asioista yksin. Luo Solace Care -tili tai lue lisää oppaitamme.
