Yrittäjän perheen ja yrityksen talous voivat olla tiiviisti yhteydessä. Henkivakuutusta arvioitaessa nämä tarpeet kannattaa ensin erottaa. Yritykselle maksettava korvaus ei ole sama asia kuin läheiselle maksettava turva.
Mitä yrittäjän henkivakuutuksessa selvitetään?
Kirjaa neljä roolia: vakuutuksenottaja, vakuutettu, maksaja ja edunsaaja. Ne vaikuttavat siihen, ketä sopimus suojaa ja miten sitä käsitellään. Älä päättele verotusta siitä, että maksun maksaa yritys.
Miten erotat perheen ja yrityksen tarpeet?
Perhe: tavalliset menot, yhteiset lainat, muut tulot ja nykyiset turvat.
Yritys: jatkuvat sopimukset, henkilöstö, kriittiset tehtävät ja käytettävissä olevat varat.
Sitoumukset: kuka on lainanottaja, takaaja tai vakuuden antaja?
Jatkuvuus: kuka voi hoitaa yrityksen välttämättömät asiat ja millä valtuudella?
Mitä avainhenkilövakuutus tarkoittaa?
Avainhenkilön kuoleman varalta otetussa vakuutuksessa edunsaaja voi olla yritys. Tällöin korvaus ei tule suoraan perheelle. Sopimuksen ja yritysmuodon vaikutukset on arvioitava erikseen.
Voiko yritys vähentää vakuutusmaksut?
Vähennyskelpoisuudessa ja työntekijän verotuksessa on ehtoja. Verohallinnon ohje erottaa työnantajan ottaman vakuutuksen, itse otetun vakuutuksen maksamisen ja avainhenkilövakuutuksen. Pyydä kirjanpitäjää arvioimaan juuri suunniteltu sopimus ennen sen tekemistä.
Mitä kysyt vakuutusyhtiöltä ja kirjanpitäjältä?
Kuka saa mahdollisen korvauksen ja mihin tarkoitukseen turva on mitoitettu?
Miten yritysmuoto ja omistajan työskentely vaikuttavat verokohteluun?
Mitä tapahtuu, jos yritys myydään tai työskentely päättyy?
Mitä nykyinen eläke- ja muu vakuutusturva jo kattaa?
Mihin perustuu ehdotettu vakuutusmäärä?
Millainen tieto auttaa läheisiä myöhemmin?
Laadi käytännön yhteystietolista: kirjanpitäjä, pankki, vakuutusyhtiö ja yrityksen sovittu vastuuhenkilö. Merkitse asiakirjojen turvallinen säilytyspaikka, älä salasanoja. Pidä perheen ja yrityksen tehtävät erillisinä, jotta samaa laskua tai sopimusta ei hoideta kahdesti.
Henkilökohtaisten tarjousten vertailuun voit käyttää henkivakuutusten vertailulistaa.
Kaipaatko apua käytännön asioiden kokonaisuuteen? Luo tili Solace Careen. Voit käyttää tätä opasta ja esimerkkejä myös ilman tiliä.
