Om du går bort och har din pension hos PFA, betalas ditt sparande och ett eventuellt försäkringsbelopp ut till dina förmånstagare. Som utgångspunkt är detta dina närmaste anhöriga, såvida du inte har valt något annat. Pensionen ingår inte i det vanliga arvet efter dig – den betalas ut direkt till förmånstagarna utan att gå via dödsboet. Vid en engångsutbetalning dras det vanligtvis en skatt på 40 %. De efterlevande behöver själva kontakta PFA för att få pengarna utbetalda, och du kan när som helst ändra vem som ska ärva din pension i Mit PFA.
Vem får din PFA-pension när du går bort?
När du dör betalar PFA ut det som finns kvar av ditt sparande — till exempel fyllnadspension, livränta och ålderssparande — samt en eventuell livförsäkring eller dödsfallsförsäkring som ingår i ditt avtal (bland annat genom PFA Liv). Pengarna går till dem du har valt som förmånstagare. Om du inte har gjort ett aktivt val står det som standard "närmaste anhöriga" på ditt avtal. Eftersom pensionen betalas ut utanför dödsboet går utbetalningen ofta snabbare än det övriga arvet, och den påverkas inte direkt av ett eventuellt testamente för dina övriga tillgångar.
Vad innebär "närmaste anhöriga"?
"Närmaste anhöriga" är ett standardförordnande som de flesta pensionsavtal får automatiskt. Det innebär att pengarna fördelas enligt en bestämd turordning snarare än till en namngiven person. För avtal som tecknats efter den 1 januari 2008 är turordningen: din make/maka eller registrerade partner först, därefter en sambo som uppfyller villkoren, sedan dina bröstarvingar (barn och barnbarn), därefter förmånstagare enligt testamente och slutligen dina övriga arvingar enligt ärvdabalken. En sambo räknas bara med om ni har bott tillsammans på gemensam adress i minst två år, eller om ni har, har haft eller väntar barn tillsammans. Ogifta par utan gemensamma barn omfattas alltså inte automatiskt – vilket är en av de viktigaste anledningarna till att se över sitt förmånstagarförordnande.
Hur ändrar du din förmånstagare hos PFA?
Om du vill att pengarna ska gå till en specifik person – till exempel en ogift sambo, ett visst barn eller någon annan som står dig nära – kan du ändra din förmånstagare i Mit PFA eller genom att kontakta dem. Det är en god vana att se över detta varje gång det sker större förändringar i livet, som vid giftermål, skilsmässa, när barn föds eller om du blir sambo. Ett felaktigt eller föråldrat förordnande är en vanlig orsak till att pensionen hamnar hos någon annan än man tänkt sig.
Hur beskattas utbetalningen?
Om sparandet betalas ut som ett engångsbelopp dras vanligtvis en skatt på 40 % innan pengarna betalas ut till de efterlevande. En make/maka, sambo eller ett barn under 24 år kan i många fall välja att få utbetalningen månadsvis över tid i stället. Då beskattas utbetalningarna som personlig inkomst hos mottagaren. Ett rent försäkringsbelopp vid dödsfall till närmaste anhöriga kan ha mer fördelaktiga skatteregler. Om du känner dig osäker på vad som gäller för just ditt avtal kan PFA hjälpa till att räkna ut det exakta beloppet.
Vad behöver de anhöriga göra i praktiken?
PFA får ofta automatiskt information om ett dödsfall via folkbokföringen, men de efterlevande behöver ändå kontakta dem för att starta utbetalningen och uppge vem som är förmånstagare. Du kan anmäla ett dödsfall på pfa.dk eller ringa till PFA på 70 12 50 00. Ha den avlidnes personnummer och din egen legitimation till hands. Utbetalningen görs till mottagarens NemKonto. Om den avlidne hade flera olika pensionsbolag behöver varje bolag kontaktas separat — en samlad översikt över den avlidnes pensioner går att hitta på pensionsinfo.dk.
Vill du ha hjälp med det praktiska efter ett dödsfall? Skapa ett Solace Care-konto eller läs fler guider.
Läs vidare
Pension vid dödsfall: så här betalas sparandet ut
