Förmånstagare: vem får utbetalningen?
När en livförsäkring eller pension betalas ut vid dödsfall beror det på vem som är insatt som förmånstagare vem pengarna går till. Det är viktigt att ha koll på detta, eftersom reglerna kan skilja sig åt och en sambo inte alltid är automatiskt skyddad. Den här guiden förklarar vad en förmånstagare är, vad begreppet ”närmast anhörig” innebär och hur du kan ändra det.
En förmånstagare är den person som får utbetalningen från en livförsäkring eller pensionsförsäkring när du går bort. Du kan välja en specifik person eller använda standardformuleringen ”närmast anhörig”. Utbetalningen går i regel utanför dödsboet, direkt till förmånstagaren.
Vad betyder ”närmast anhörig”?
För försäkringar och pensioner tecknade efter den 1 januari 2008 är turordningen för ”närmast anhörig” följande:
Make/maka eller registrerad partner
Sambo (under vissa förutsättningar – se nedan)
Bröstarvingar (barn, barnbarn osv.)
Testamentstagare
Övriga arvingar
Utbetalningen går till den första gruppen som finns. Finns det till exempel en make eller maka går pengarna dit – inte till barnen.
Omfattas min sambo?
För att en sambo ska räknas som ”närmast anhörig” krävs att ni bor tillsammans vid dödsfallet, och att ni antingen har bott tillsammans i minst 2 år eller har (eller väntar) gemensamma barn. Viktigt: för försäkringar tecknade före den 1 januari 2008 omfattas en sambo inte av begreppet ”närmast anhörig”, såvida du inte har ändrat förmånstagarförordnandet efter 2008. Om ni är ogifta sambor är det därför klokt att se över detta och eventuellt skriva in din sambo med namn.
Hur ändrar jag förmånstagare?
Du kan alltid ändra vem som är förmånstagare genom att kontakta ditt pensions- eller försäkringsbolag. Du kan välja att namnge en specifik person i stället för ”närmast anhörig”, eller fördela utbetalningen på flera. Det är en god vana att se över dina förmånstagare när livet förändras – till exempel vid giftermål, skilsmässa, samboförhållande eller när ni får barn.
Betalar man skatt på utbetalningen?
Det beror på vem som tar emot pengarna och vilken typ av försäkring det rör sig om. Utbetalning till en make eller maka är som regel skattefri. För andra, till exempel barn, kan det finnas regler kring arvsskatt (i de länder där det tillämpas), och vissa pensionsförsäkringar har särskilda skatteregler. Du kan läsa mer om gällande regler på relevanta myndighetssajter. Läs gärna även vår guide om livförsäkring vid dödsfall på borger.dk och skat.dk.
Vanliga frågor och svar
Vad betyder förmånstagare?
Det är den person som har rätt till utbetalningen från en livförsäkring eller pension vid dödsfall. Pengarna betalas i regel ut direkt till förmånstagaren utan att gå genom dödsboet.
Vad innebär ”närmast anhörig”?
För avtal tecknade efter den 1 januari 2008 innebär det i första hand make/maka/registrerad partner, därefter sambo (under vissa villkor), sedan bröstarvingar, testamentstagare och slutligen övriga arvingar.
Är min sambo skyddad?
Endast om ni bor tillsammans vid dödsfallet och antingen har bott ihop i minst 2 år eller har gemensamma barn – och detta gäller för avtal tecknade efter den 1 januari 2008.
Kan jag ändra förmånstagare?
Ja, du kan när som helst kontakta ditt pensions- eller försäkringsbolag för att ändra detta. Du kan namnge en specifik person i stället för standardvalet ”närmast anhörig”.
Vill du ha stöd med det praktiska efter ett dödsfall? Skapa ett Solace Care-konto eller läs fler av våra guider.
