Vem får pensionen vid dödsfall?
Vad som händer med pensionen vid ett dödsfall beror på pensionstypen och om det finns en vald förmånstagare. Som utgångspunkt betalas pengarna ut till de närmaste anhöriga — vanligtvis maka, make, registrerad partner eller sambo, därefter barn och sist övriga arvingar. Vissa pensioner kan inte ärvas, medan andra betalas ut som ett engångsbelopp eller som löpande utbetalningar.
Det första steget är att skaffa sig en överblick: undersök den avlidnes pensionsbolag, allmänna pension och eventuella förmånstagarförordnanden. Du kan se de flesta pensioner samlade på Minpension.se. Tänk på att den avlidne kan ha haft pensionssparande från tidigare anställningar i flera olika bolag, och att det utöver själva pensionen ofta finns försäkringar kopplade till sparandet — till exempel en livförsäkring eller grupplivförsäkring som betalas ut separat.
Allmän pension och efterlevandestöd
Den allmänna pensionen är personlig och kan i regel inte ärvas eller testamenteras bort. Däremot finns det ett ekonomiskt skydd för efterlevande inom det allmänna systemet. Beroende på din situation kan du ha rätt till efterlevandepension, som till exempel barnpension eller omställningspension. Premiepensionen kan också ärvas om den avlidne hade tecknat ett efterlevandeskydd för den. Pensionsmyndigheten får automatiskt information om dödsfallet via folkbokföringen och påbörjar handläggningen, men det är alltid tryggt att följa upp om du har frågor.
Tjänstepension och privat pension
Om du går bort innan hela din tjänstepension eller privata pension har betalats ut, tillfaller de återstående pengarna dina närmaste anhöriga eller en förmånstagare, förutsatt att det finns ett efterlevandeskydd eller förmånstagarförordnande. Därför är det viktigt att se till att uppgifterna om vem som är förmånstagare är uppdaterade. Mottagaren kan ofta välja om pengarna ska betalas ut under en viss period eller som ett engångsbelopp — ett val som kan påverka hur utbetalningen beskattas.
Pensioner utan efterlevandeskydd
En pension utan efterlevandeskydd upphör som regel att betalas ut vid dödsfall. Det innebär att de återstående pengarna går tillbaka till kollektivet (så kallade arvsvinster) för att höja pensionerna för dem som lever. Om du vill att dina efterlevande ska få del av dina pensionspengar, behöver du kontrollera om det finns ett efterlevandepension- eller återbetalningsskydd kopplat till dina avtal.
Privat pensionssparande
Sparande i privata pensionsförsäkringar eller på individuellt pensionssparande (IPS) betalas ut till förmånstagarna i enlighet med förmånstagarförordnandet om ägaren dör innan pengarna har tagits ut. Kontakta respektive pensionsbolag eller bank för att få reda på exakt vad som gäller för just era avtal.
Hur beskattas utbetalningen?
Utbetalning av tjänstepension eller privat pensionsförsäkring till en förmånstagare beskattas i regel som inkomst av tjänst hos mottagaren. Beroende på hur avtalet är utformat och vem som tar emot pengarna kan skattereglerna variera, och det är klokt att stämma av med pensionsbolaget eller Skatteverket för att se vad som gäller i ert fall.
Hur betalas pensionen ut i praktiken?
Pensionsbolagen får vanligtvis information om dödsfallet automatiskt, men processen går ofta fortare om du själv tar en första kontakt. Ring eller skriv till bolaget, berätta vad som har hänt och fråga vilka dokument de behöver. Ofta handlar det om att styrka er relation till den avlidne. Utbetalningar till en förmånstagare med ett giltigt förordnande görs oftast direkt till mottagaren och behöver inte vänta på att bouppteckningen är klar. Skatten dras normalt av pensionsbolaget innan pengarna betalas ut.
Vilka är de vanligaste fallgroparna?
Det vanligaste misstaget är ett föråldrat förmånstagarförordnande. Om det inte har uppdaterats efter en skilsmässa eller när ett nytt förhållande inletts, kan pengarna tillfalla någon annan än den avlidne hade önskat. Var också uppmärksam på att en sambo inte alltid har samma automatiska skydd som en gift partner — det är viktigt att kontrollera villkoren i varje enskilt avtal. Slutligen är det lätt att glömma bort äldre pensionslösningar från tidigare arbetsgivare. Logga gärna in på Minpension.se för att få en samlad bild av alla innestående medel.
Vanliga frågor och svar
Kan allmän pension ärvas?
Nej, den allmänna pensionen är personlig och kan inte ärvas, men genom efterlevandepension (som omställningspension eller barnpension) kan familjen ändå få ett ekonomiskt stöd.
Vem får tjänstepensionen vid dödsfall?
Det beror på om det finns ett återbetalningsskydd eller efterlevandeskydd. Om det finns, betalas pengarna ut till förmånstagarna (oftast make/maka/sambo eller barn).
Vad händer om det inte finns något efterlevandeskydd?
Då upphör utbetalningarna och de sparade pengarna fördelas som arvsvinster till andra pensionssparare i samma system.
Du behöver inte hantera allt det praktiska på egen hand. Skapa ett Solace Care-konto eller läs fler guider.
