Hvis du går bort med en pensjon i PFA, utbetales sparingen din og en eventuell forsikringssum til dine begunstigede. Som utgangspunkt er det dine nærmeste pårørende, medmindre du har valgt noe annet. Pensjonen er ikke en del av den vanlige arven etter deg — den går utenom dødsboet og direkte til de begunstigede. Ved en engangsutbetaling trekkes det vanligvis en avgift på 40 %. De etterlatte må selv kontakte PFA for å få pengene utbetalt, og du kan når som helst endre hvem som skal arve pensjonen din i Mit PFA.
Hvem får din PFA-pensjon når du går bort?
Når du går bort, utbetaler PFA det som er igjen av sparingen din — for eksempel ratepensjon, livrente og alderssparing — samt en eventuell livsforsikring eller dødsfalldekning som du har som en del av avtalen din (blant annet gjennom PFA Liv). Pengene går til dem du har registrert som begunstigede. Hvis du ikke har gjort et aktivt valg, står det som standard "nærmeste pårørende" i avtalen din. Fordi pensjonen utbetales utenom dødsboet, blir den ofte utbetalt raskere enn den øvrige arven, og den påvirkes ikke direkte av et eventuelt testament over dine andre eiendeler.
Hva betyr "nærmeste pårørende"?
"Nærmeste pårørende" er en fast begunstigelse som de fleste pensjonsavtaler får automatisk. Det betyr at pengene følger en bestemt rekkefølge i stedet for å gå til en navngitt person. For avtaler opprettet etter 1. januar 2008 er rekkefølgen: din ektefelle eller registrerte partner først, deretter en samboer som oppfyller vilkårene, så dine livsarvinger (barn og barnebarn), deretter begunstigede ifølge testament, og til slutt dine øvrige arvinger etter arveloven. En samboer regnes bare med hvis dere har bodd sammen på felles adresse i minst to år, eller hvis dere har, har hatt eller venter barn sammen. Samboere uten felles barn er derfor ikke automatisk dekket — og dette er en av de viktigste grunnene til å sjekke hvem som er registrert som begunstiget hos deg.
Hvordan endrer du hvem som er begunstiget i PFA?
Hvis du ønsker at pengene skal gå til en bestemt person — for eksempel en samboer uten felles barn, et spesielt barn eller noen andre — kan du endre begunstigelsen i Mit PFA eller ved å kontakte PFA direkte. Det er en god regel å gå gjennom dette hver gang det skjer store endringer i livet, som for eksempel ekteskap, skilsmisse, familieforøkelse eller ny samboer. En utdatert registrering er en av de vanligste årsakene til at pensjonen ikke havner der det var tiltenkt.
Hvordan beskattes utbetalingen?
Hvis sparingen utbetales som et engangsbeløp, trekkes det vanligvis en avgift på 40 % før pengene går videre til de etterlatte. En ektefelle, samboer eller barn under 24 år kan i mange tilfeller velge å få en ratepensjon utbetalt løpende i stedet. Da beskattes utbetalingene som personlig inntekt hos mottakeren. En ren forsikringssum utbetalt ved dødsfall til nærmeste pårørende kan i noen tilfeller ha andre skatteregler. Hvis du er usikker på reglene for akkurat din avtale, kan PFA hjelpe deg med å beregne det nøyaktige beløpet.
Hva må de etterlatte gjøre i praksis?
Selv om PFA ofte får automatisk melding om dødsfall via folkeregisteret, må de etterlatte likevel ta kontakt selv for å sette i gang utbetalingen og opplyse om hvem som er begunstiget. Du kan melde fra om dødsfall på pfa.dk eller ringe til PFA på telefon 70 12 50 00. Vennligst ha avdødes personnummer og din egen legitimasjon klar. Utbetalingen skjer til mottakerens NemKonto. Dersom avdøde hadde pensjon i flere selskaper, må hvert enkelt selskap kontaktes hver for seg — en samlet oversikt over avdødes pensjoner kan hentes på pensionsinfo.dk.
Ønsker du hjelp med det praktiske etter et dødsfall? Opprett en Solace Care-konto eller les våre veiledninger.
Les videre
Pensjon ved dødsfall: slik utbetales sparingen
