Hvem får pensjonen ved dødsfall?
Hva som skjer med pensjonen ved et dødsfall avhenger av pensjonstypen og om det er valgt en begunstiget. Som utgangspunkt utbetales pengene til de nærmeste pårørende — typisk ektefelle eller samboer, deretter barn og til slutt øvrige arvinger. Enkelte pensjoner kan ikke arves, mens andre utbetales som et engangsbeløp eller som løpende utbetalinger.
Det første steget er å skaffe seg en oversikt: sjekk avdødes pensjonsselskaper, folketrygden og eventuelle begunstigelseserklæringer. Du kan se de fleste pensjoner samlet på Norsk Pensjon. Husk at avdøde kan ha ordninger fra flere tidligere arbeidsforhold i ulike selskaper, og at det i tillegg til selve pensjonen ofte er knyttet forsikringer til ordningen — som for eksempel en livsforsikring eller gruppelivsforsikring, som utbetales separat.
Folketrygdens pensjon ved dødsfall
Ytelser fra folketrygden kan ikke arves og kan ikke reguleres gjennom testament. Men ved dødsfall kan gjenlevende ektefelle eller samboer ha rett til ytelser eller overgangsstøtte, og barn under 18 (eller i noen tilfeller 21) år kan ha rett til barnepensjon. Folkeregisteret sender automatisk melding om dødsfallet, men det kan likevel være lurt å ta kontakt med NAV for å undersøke hvilke rettigheter som gjelder for akkurat deres situasjon, slik at dere får den støtten dere har krav på.
Innskuddspensjon
Dersom du dør før hele innskuddspensjonen er utbetalt, tilfaller de resterende pengene dine nærmeste pårørende, eller en begunstiget dersom det er oppgitt en særskilt begunstigelse. Derfor er det fint å sørge for at opplysningene om hvem som er begunstiget til enhver tid er oppdatert. Mottakeren kan ofte velge hvordan midlene skal utbetales, noe som kan ha betydning for beskatningen, slik det beskrives nedenfor.
Ytelsespensjon
En ytelsespensjon utbetales så lenge du lever, og opphører som utgangspunkt ved dødsfall — det utbetales altså ikke nødvendigvis et restbeløp til de etterlatte. Har pensjonsavtalen en garantitid, og du dør før denne har løpt ut, vil de etterlatte likevel kunne motta et beløp. Enkelte ytelsespensjoner er også tegnet med ektefelle- eller samboerdekning, slik at utbetalingene fortsetter til partneren; om dette gjelder for dere, vil fremgå av pensjonsavtalen.
Alderssparing og kapitalpensjon
Sparebaserte ordninger som alderssparing og tidligere kapitalpensjonsordninger utbetales som utgangspunkt som et engangsbeløb til en begunstiget eller de nærmeste pårørende dersom eieren går bort før pengene er brukt opp. Spør gjerne pensjonsselskapet om hva som gjelder spesifikt for den enkelte avtalen.
Hva betaler du i skatt og avgift?
Utbetaling av pensjonsmidler til ektefelle, samboer eller barn beskattes normalt som personinntekt hos mottakeren. Dersom mottakeren velger en engangsutbetaling, eller hvis mottakeren ikke faller inn under den nærmeste kretsen av pårørende, kan det i stedet utløses en skatt eller avgift på inntil 40 prosent avhengig av pensjonstype og gjeldende regelverk.
Hvordan utbetales pensjonen i praksis?
Pensjonsselskapene får som regel beskjed om dødsfallet automatisk, og kontakter deretter de begunstigede — men prosessen går ofte litt raskere om dere tar kontakt selv. Ring eller skriv gjerne til selskabet, informer om dødsfallet, og spør hvilken dokumentasjon de trenger. Som regel dreier det seg om opplysninger som bekrefter relasjonen deres til avdøde. Utbetalinger til en begunstiget skjer vanligvis utenom dødsboet, og dere trenger derfor ikke å vente på at skifteretten har avsluttet boet. Selve skatten eller avgiften trekkes normalt av selskabet før pengene utbetales til konto.
Hva er de typiske fallgruvene?
Den mest utbredte fellen er en foreldet begunstigelse: Dersom denne ikke er oppdatert etter en skilsmisse eller et nytt samlivsbrudd, kan pengene tilfalle en annen enn den avdøde ønsket. Vær også oppmerksom på at en samboer ikke alltid er automatisk sikret — vilkårene i avtalen må være oppfylt, og i noen ordninger må samboeren være spesifikt registrert som begunstiget. Til slutt er det mange som glemmer at det kan ligge pensjonskapitalbevis fra tidligere jobber i flere forskjellige selskaper; sjekk gjerne Norsk Pensjon og spør tidligere arbeidsgivere dersom dere er usikre.
Ofte stilte spørsmål
Kan offentlig pensjon arves?
Nei. Offentlig alderspensjon kan ikke arves videre, men gjenlevende ektefelle, samboer eller barn under 18 (eller 21) år kan ha rett til etterlattepensjon eller barnepensjon.
Hvem får innskuddspensjonen?
De nærmeste pårørende, eller en spesifikt begunstiget person dersom det er oppgitt i avtalen.
Hva skjer med en ytelsespensjon?
Den opphører som hovedregel ved dødsfall, med mindre avtalen inneholder en garantitid eller etterlattedekning.
Du skal slippe å stå alene med alt det praktiske. Opprett en Solace Care-konto eller les flere veiledninger her.
