Hva som skjer med en pensjon når noen går bort, avhenger av hva slags pensjon det er, og i noen tilfeller hvor gammel personen var da de døde. Pensjon kan være en av de mest verdifulle verdiene som føres videre, så det er lurt å sette seg inn i reglene. Denne guiden tar for seg tjenestepensjon og privat pensjon, den britiske folketrygden (State Pension), samt en viktig endring i arveavgiften som trer i kraft i 2027.
Hva skjer med en innskuddspensjon (defined contribution)?
En innskuddspensjon er en pensjonsbeholdning som spares opp over tid. Når eieren går bort, vil pengene som er igjen i beholdningen, gå til personene som er oppgitt i skjemaet for begunstigelse (expression of wish). Hvis personen døde før fylte 75 år, kan pengene vanligvis utbetales skattefritt til de etterlatte. Hvis de døde da de var 75 år eller eldre, betaler mottakerne inntektsskatt etter egen skattesats på det de tar ut.
Hva skjer med en ytelsespensjon (defined benefit)?
En ytelsespensjon utbetaler en garantert inntekt i stedet for en samlet beholdning. Når et medlem dør, utbetaler ordningen ofte en redusert gjenlevendepensjon til ektefelle, registrert partner eller forsørgelsesberettigede – vanligvis rundt halvparten av medlemmets pensjon, selv om dette varierer fra ordning til ordning. Enkelte ordninger utbetaler også et engangsbeløp dersom medlemmet dør innenfor en fastsatt periode. Sjekk reglene for den aktuelle ordningen for å se de nøyaktige vilkårene.
Kan du arve noens britiske folketrygd (State Pension)?
Det avhenger av når dere begge nådde pensjonsalder og hvilken type State Pension det er snakk om. En gjenlevende ektefelle eller registrert partner kan i noen tilfeller ha rett til å arve en ekstra eller beskyttet utbetaling. Til informasjon er full ny State Pension på £241,30 i uken i 2026/27. Kontakt britiske pensjonsmyndigheter (Pension Service) for å sjekke hva du kan ha krav på.
Hvordan påvirker arveavgiften pensjoner fra 2027?
Dette er en betydelig endring. Fra 6. april 2027 vil de fleste ubrukte pensjonsmidler og utbetalinger ved dødsfall regnes som en del av dødsboet når det gjelder arveavgift. Midler som overføres til ektefelle, registrert partner eller en registrert veldedig organisasjon er unntatt, og det samme gjelder erstatning ved dødsfall i tjeneste (death in service) fra en registrert ordning. Hvis du har en stor pensjonsbeholdning, kan det være lurt å gå gjennom planene dine før dette trer i kraft.
Hva bør du gjøre nå?
Sørg for at det finnes et oppdatert skjema for begunstigelse (expression of wish) for hver pensjonsordning, der det står hvem du ønsker at pengene skal gå til. Forvalterne av ordningen forholder seg til dette skjemaet, så husk å se over det etter store livshendelser som ekteskap, skilsmisse eller familieforøkelse.
Ofte stilte spørsmål
Hvem får pensjonen min når jeg dør?
Ved en innskuddspensjon går den til personene du har oppgitt i begunstigelsesskjemaet ditt. Ved en ytelsespensjon går den vanligvis til ektefelle, registrert partner eller andre etterlatte i henhold til ordningens regler.
Blir en arvet pensjon skattlagt?
Ved dødsfall før fylte 75 år er en innskuddspensjon vanligvis skattefri; fra fylte 75 år betaler mottakeren inntektsskatt etter egen skattesats. Fra april 2027 kan pensjoner også bli omfattet av arveavgift.
Hvordan gjør jeg krav på pensjonen til en som har gått bort?
Kontakt hver enkelt pensjonsleverandør, og ta kontakt med Pension Service dersom det gjelder den britiske folketrygden. De vil forklare hva de trenger av dokumentasjon, noe som vanligvis inkluderer dødsattesten.
Hvordan Solace Care kan hjelpe deg (Støtte ved dødsfall)
Det er lett å glemme pensjoner midt i alt det andre praktiske etter et dødsfall. Solace Care hjelper deg med å finne og holde oversikt over pensjonsleverandører, krav og frister på ett og samme sted. Ønsker du hjelp med det praktiske etter et dødsfall? Opprett en konto hos Solace Care eller les flere av våre guider.
