Hva som skjer med en pensjon når noen går bort, avhenger av hvilken type pensjon det er, og i noen tilfeller hvor gammel personen var da de døde. Pensjon kan være en av de mest verdifulle verdiene som går i arv, så det er lurt å sette seg inn i reglene. Denne veiledningen dekker tjenestepensjon, privat pensjon, folketrygden (State Pension) og en viktig endring i arveavgiften som kommer i 2027.
Hva skjer med en innskuddspensjon?
En innskuddspensjon er en pensjonsbeholdning som spares opp over tid. Når innehaveren går bort, vil pengene som er igjen i beholdningen, gå til personene som er oppført på skjemaet for begunstigelse (valg av mottaker). Hvis personen døde før fylte 75 år, kan pengene vanligvis utbetales skattefritt til mottakerne. Hvis de døde da de var 75 år eller eldre, betaler mottakerne inntektsskatt etter egen skattesats på det de tar ut.
Hva skjer med en ytelsespensjon?
En ytelsespensjonsordning utbetaler en garantert inntekt i stedet for en samlet beholdning. Når et medlem dør, utbetaler ordningen ofte en redusert gjenlevendepensjon til ektefelle, registrert partner eller etterlatte – vanligvis rundt halvparten av medlemmets pensjon, selv om dette varierer fra ordning til ordning. Enkelte ordninger utbetaler også et engangsbeløp dersom medlemmet dør innenfor en fastsatt periode. Sjekk reglene for den aktuelle ordningen for å se nøyaktig hva som gjelder.
Kan du arve noens folketrygd (State Pension)?
Det avhenger av når dere begge nådde pensjonsalder, og hvilken type folketrygdpensjon det gjelder. En gjenlevende ektefelle eller registrert partner kan i noen tilfeller ha rett til å arve en ekstrautbetaling eller en skjermet utbetaling. Til informasjon er full ny State Pension £241,30 i uken i 2026/27. Ta kontakt med pensjonsmyndighetene (Pension Service) for å undersøke hva du kan ha krav på.
Hvordan påvirker arveavgiften pensjoner fra 2027?
Dette er en betydelig endring. Fra 6. april 2027 vil de fleste ubrukte pensjonsmidler og pensjonsytelser ved dødsfall regnes som en del av dødsboet med tanke på arveavgift. Midler som tilfaller ektefelle, registrert partner eller en registrert veldedig organisasjon er unntatt, og ytelser ved dødsfall i tjeneste fra en registrert ordning er også unntatt. Hvis du har en stor pensjonsbeholdning, er det lurt å gå gjennom planene dine før dette trer i kraft.
Hva bør du gjøre nå?
Sørg for at det finnes et oppdatert skjema for begunstigelse på hver enkelt pensjonsavtale, som viser hvem du ønsker at pengene skal gå til. Forvalterne forholder seg til dette skjemaet, så husk å se over det etter store livshendelser som ekteskap, skilsmisse eller familieforøkelse.
Ofte stilte spørsmål
Hvem får pensjonen min når jeg dør?
Når det gjelder innskuddspensjon, går den til personene som er navngitt på skjemaet for begunstigelse. For en ytelsespensjon går den vanligvis til ektefelle, registrert partner eller etterlatte i henhold til ordningens regler.
Er arvet pensjon skattepliktig?
Ved dødsfall før fylte 75 år er en innskuddspensjon vanligvis skattefri. Fra 75 år og oppover betaler mottakeren inntektsskatt etter sin egen skattesats. Fra april 2027 kan pensjon også bli omfattet av arveavgift.
Hvordan krever jeg pensjonen etter en nærstående?
Ta kontakt med den enkelte pensjonsleverandør, og med Pension Service når det gjelder folketrygden. De vil forklare hva de har behov for, noe som vanligvis inkluderer dødsattesten.
Hvordan Solace Care kan hjelpe
Det er lett å glemme pensjonsavtaler midt i alt det andre som må ordnes etter et dødsfall. Solace Care hjelper deg med å finne og holde oversikt over leverandører, krav og frister på ett og samme sted. Ønsker du hjelp med det praktiske etter et dødsfall? Opprett en Solace Care-konto eller les flere veiledninger.
