Vad händer med en tjänstepension eller privat pension vid dödsfall?
När en närstående går bort är pensionen ofta en av de största tillgångarna i dödsboet. Reglerna för vad som händer beror på vilken typ av pension det handlar om. Den här guiden förklarar vad som händer med olika pensionssparanden vid dödsfall, vilken skatt som tas ut och vem som får pengarna.
Kort sagt: Ett pensionssparande med återbetalningsskydd betalas vid dödsfall vanligtvis ut som ett månadsbelopp eller ett engångsbelopp. Hur mycket skatt som dras beror på sparform och mottagare. Pengarna går till den du har satt in som förmånstagare — annars ingår de i dödsboet eller fördelas enligt lag.
Vilken skatt betalar man?
När en pension betalas ut till efterlevande dras i regel inkomstskatt på beloppet, precis som om det vore vanlig lön. I vissa fall kan det röra sig om en fast kapitalskatt beroende på sparform (till exempel för kapitalförsäkringar). Det fina är att mottagaren inte behöver betala någon extra arvsskatt på dessa pengar.
Kan man välja hur utbetalningen ska ske?
Ja, ofta kan man påverka detta. Om du har valt till ett återbetalningsskydd eller en efterlevandepension kan dina närmaste – som make, maka, registrerad partner, sambo eller barn – få pensionen utbetald under en viss tid (ofta minst 5 år) eller livet ut. Vilket alternativ som passar bäst beror helt på familjens ekonomiska situation och behov.
Vad händer om man saknar återbetalningsskydd?
Om en pension saknar återbetalningsskydd upphör utbetalningarna när personen går bort. De pengar som finns kvar i sparandet går då tillbaka till pensionskollektivet i form av så kallade arvsvinster, som fördelas mellan de andra spararna i samma försäkring. Det är därför viktigt att se över sina försäkringsvillkor i god tid.
Vem får pengarna?
Det bestäms av ditt förmånstagarförordnande. Om du har skrivit in en specifik person som förmånstagare är det den som får pengarna. Finns inget förordnande går pengarna i vissa fall till det generella förmånstagarförordnandet (oftast make/maka/sambo i första hand, och barn i andra hand). Läs gärna mer i vår guide om förmånstagare.
Vanliga frågor och svar
Vad händer med min pension om jag dör?
Om du har ett återbetalningsskydd betalas sparandet ut till dina förmånstagare. Saknar du skyddet fördelas pengarna istället som arvsvinster till andra pensionssparare.
Hur mycket skatt dras vid utbetalning?
Det vanligaste är att utbetalningen beskattas som vanlig inkomstskatt för mottagaren. För vissa typer av sparanden kan det istället handla om en schablonskatt.
Vad är skillnaden mellan pension med och utan återbetalningsskydd?
Med återbetalningsskydd går dina sparade pensionspengar till din familj om du dör. Utan återbetalningsskydd får du istället en lite högre pension själv medan du lever, men ingenting betalas ut till familjen vid dödsfall.
Vem får min pension om jag inte har valt en förmånstagare?
Om det finns ett standardförordnande går pengarna till din partner eller dina barn i en bestämd ordning. Annars kan pengarna i vissa fall tillfalla dödsboet. Se vår guide om förmånstagare för mer detaljer.
Vill du ha ett mjukt och praktiskt stöd efter ett dödsfall? Skapa ett Solace Care-konto eller läs fler guider.
