overlijdensrisicoverzekering: hur betalas den ut?
När någon går bort kan en overlijdensrisicoverzekering ge välbehövlig ekonomisk trygghet. Den kan till exempel användas för att lösa in bolån eller täcka upp för den inkomst som förloras när en partner eller förälder går bort. Trots detta vet många närstående inte om det finns en försäkring, hur utbetalningen går till eller hur det fungerar med skatten. Den här guiden förklarar i lugn och ro vad en overlijdensrisicoverzekering (ORV) är, när den behövs, vad en overlijdensrisicoverzekering ungefär kostar, hur du ansöker om utbetalning och hur du kan undvika arvsskatt genom premiefördelning.
Kort sagt betalar en overlijdensrisicoverzekering ut ett förutbestämt belopp till förmånstagaren om den försäkrade avlider under försäkringstiden. Utbetalningen är fri från inkomstskatt, men det kan utgå arvsskatt om den avlidne själv betalade premien. Med rätt utformning av försäkringen – så kallad premiesplitsing (eller korsvis försäkring) – hamnar utbetalningen ofta utanför arvsskatten.
Vad är en overlijdensrisicoverzekering?
En overlijdensrisicoverzekering, som ofta förkortas till ORV och ibland kallas riskförsäkring eller dödsfallsförsäkring, är en försäkring som endast betalas ut om den försäkrade avlider under den avtalade löptiden. Om den försäkrade fortfarande lever när löptiden löper ut, sker ingen utbetalning och skyddet upphör. Detta är den viktigaste skillnaden jämfört med en spar- eller livförsäkring som alltid betalas ut: med en ORV betalar du en relativt låg premie för en ren risk, det vill säga ett tidigt dödsfall. I försäkringsbrevet står de tre saker som betyder mest: det försäkrade beloppet som ska betalas ut, löptiden för skyddet och förmånstagaren som tar emot pengarna. Skyddet kan vara konstant, där det försäkrade beloppet förblir detsamma under hela löptiden, eller så kan det minska enligt en annuitet eller linjärt, där beloppet sjunker i takt med till exempel ett bolån som du betalar av steg för steg.
En overlijdensrisicoverzekering är inte samma sak som en begravningsförsäkring. En begravningsförsäkring är till för att täcka kostnaderna för begravningen eller kremeringen och betalar ut ett mindre belopp, medan en ORV betalar ut ett större belopp för att boendet ska förbli överkomligt eller för att komplettera familjens inkomst.
Behöver du en overlijdensrisicoverzekering?
Om det är klokt att ha en overlijdensrisicoverzekering beror främst på vem som är ekonomiskt beroende av dig. När du tar ett bolån kräver långivaren ibland en sådan, och även utan krav väljer många att teckna en för att de efterlevande helt eller delvis ska kunna betala av bolånet och bo kvar i huset. Om du har en partner eller barn som förlitar sig på din inkomst kan en ORV fylla det tomrum som uppstår om du går bort – särskilt eftersom det lagstadgade och kompletterande skyddsnätet ofta är mer begränsat än vad människor tror. En efterlevandepension via arbetsgivaren och en eventuell Anw-förmån täcker nämligen långt ifrån alltid hela inkomstbortfallet. Läs mer om dina rättigheter gällande efterlevandepension och Anw-förmånen. Om du är ensamstående utan ekonomiskt beroende närstående behövs oftast ingen overlijdensrisicoverzekering.
Vad kostar en overlijdensrisicoverzekering?
Premien för en overlijdensrisicoverzekering är i regel relativt låg eftersom du bara betalar för dödsfallsrisken och inte sparar pengar. Exakt vad du betalar beror på ett antal faktorer: din ålder vid tecknandet, din hälsa, om du röker, det försäkrade beloppets storlek, den valda löptiden och om du väljer ett konstant eller minskande skydd. Ju yngre och friskare du är, desto lägre blir oftast premien. Ett minskande skydd är ofta billigare än ett konstant eftersom försäkringsgivarens risk minskar med tiden. Eftersom premierna kan skilja sig avsevärt mellan olika aktörer lönar det sig att jämföra olika overlijdensrisicoverzekeringen innan du bestämmer dig. Vid tecknandet ber försäkringsbolaget vanligtvis om en hälsodeklaration, och vid högre försäkringsbelopp krävs ibland en läkarundersökning.
Hur ansöker man om utbetalning efter ett dödsfall?
Att ansöka om utbetalning börjar med att hitta försäkringsbrevet. Ofta hittar du det i den avlidnes papper, eller så kan du höra med bolånerådgivaren, banken eller den förmedlare där försäkringen tecknades. Därefter anmäler du dödsfallet till försäkringsbolaget och meddelar att du är förmånstagare. Försäkringsbolaget ber sedan vanligtvis om ett dödsfallsintyg och försäkringsuppgifterna, och betalar efter kontroll ut det försäkrade beloppet direkt till förmånstagaren, oftast inom några veckor. Eftersom utbetalningen går direkt till förmånstagaren faller den i regel utanför den övriga bouppteckningen och arvskiftet.
Betalar man arvsskatt på utbetalningen?
Utbetalningen från en overlijdensrisicoverzekering är fri från inkomstskatt, men det kan däremot utgå arvsskatt. Det beror på vem som var skyldig att betala premien. Om den avlidne betalade premien med egna medel räknas utbetalningen till kvarlåtenskapen och kan beläggas med arvsskatt. Om någon annan var betalningsansvarig för premien kan utbetalningen hållas utanför arvsskatten. Huruvida skatt faktiskt ska betalas beror också på fribeloppen: för år 2026 gäller ett skattefritt grundavdrag för partner på 828 035 €, ett fribelopp på 26 230 € för barn och 2 769 € för övriga testamentstagare. Det är först på belopp över dessa gränser som arvsskatt betalas. Du kan läsa mer om försäkringsutbetalningar och skatt i vår guide om livförsäkring och arvsskatt.
Vad är premiefördelning (korsvis försäkring)?
Premiefördelning, även kallat att försäkra korsvis, är ett sätt att undvika arvsskatt på utbetalningen. Du tecknar då försäkringen så att den ena partnern är försäkringstagare och betalar premien, medan den andra partnern är den försäkrade vars liv policyn gäller. Eftersom den avlidne i det fallet inte själv stod för premien, hamnar utbetalningen utanför arvsskatten. Detta är särskilt viktigt för ogifta och sambor, för vilka arvsskatten annars kan bli mycket hög, men även gifta par kan ha nytta av det. Att försäkringen är rätt utformad gör stor skillnad när det väl blir dags för utbetalning, så se till att premiefördelningen blir rätt registrerad vid tecknandet eller omförhandlingen och kontrollera att det står korrekt i försäkringsbrevet.
Vanliga frågor
Är en utbetalning från en overlijdensrisicoverzekering skattepliktig?
Utbetalningen är fri från inkomstskatt. Arvsskatt kan dock utgå om den avlidne själv betalade premien, såvida ni inte har undvikt detta genom premiefördelning.
Vad kostar en overlijdensrisicoverzekering i genomsnitt?
Det varierar från person till person. Premien beror på din ålder, hälsa, om du röker, det försäkrade beloppet, löptiden och typen av skydd. Det lönar sig att jämföra olika försäkringar eftersom premierna varierar.
Hur undviker man arvsskatt på en ORV?
Genom premiefördelning (korsvis försäkring): partnern står som försäkringstagare och betalar premien, vilket gör att utbetalningen hamnar utanför arvsskatten.
Hur ansöker jag om utbetalningen?
Leta rätt på försäkringsbrevet, anmäl dödsfallet till försäkringsbolaget och skicka in ett dödsfallsintyg samt försäkringsuppgifterna. Utbetalningen görs vanligtvis till förmånstagaren inom några veckor.
Vad händer med försäkringen vid bolån?
Om din ORV är kopplad till bolånet används uthetalningen ofta till att betala av (en del av) bolånet, så att boendekostnaderna för de efterlevande minskar.
Vill du ha praktisk hjälp efter ett dödsfall? Skapa ett Solace Care-konto eller läs fler guider.
