Et gjensidig testament er et testament som sikrer at partneren din er økonomisk ivaretatt etter din bortgang — slik at de kan fortsette å bo i huset og råde over formuen, uten at barna kan kreve sin farsarv umiddelbart. For ektefeller med felles barn er dette i stor grad allerede regulert gjennom loven, men et gjensidig testament er likevel svært nyttig for å tilpasse ordningen eller gjøre den mer skattemessig gunstig. For samboere stiller det seg annerledes: uten testament arver dere ingenting av hverandre etter loven, og for dere er et gjensidig testament derfor ikke bare en justering, men en nødvendighet. Denne guiden gir deg en oversikt over de ulike formene — fra lovbestemt fordeling til bruksrett og suksesjonstestament — og hjelper deg med å finne ut hva som passer best for deres situasjon.
Når har du behov for et gjensidig testament?
Hvis dere er gift eller registrerte partnere med barn, gir loven allerede en viss beskyttelse til den gjenlevende, som ofte kan sitte i uskiftet bo. Et testament gir imidlertid verdi hvis du ønsker å gjøre egne tilpasninger eller sette tydeligere rammer — som å fastsette renter på barnas arvekrav for å redusere fremtidig arveavgift, bestemme spesielle situasjoner der arven skal utbetales (for eksempel ved sykehjemsinnleggelse eller gjengifte), utnevne en testamentfullbyrder, eller legge inn et særkrav om at arven skal være mottakerens særeie. Testamentet er ekstra viktig i to situasjoner: hvis dere er samboere uten ekteskap eller registrert partnerskap — uten testament arver partneren din ingenting, og alt går til din biologiske slekt — eller hvis dere har en sammensatt familie med særkullsbarn, der formuen uten en klar avtale kan ende opp hos partnerens barn, eller hvor stebarn risikerer å sitte igjen uten noe. (Er dere gift og uten barn, arver ektefellen riktignok alt etter loven, men et testament er likevel verdifullt for å bestemme hva som skal skje med formuen på sikt.)
Hvilke former for gjensidig testament finnes det?
Det finnes i hovedsak tre former. Den første bygger på den lovbestemte fordelingen, men med skreddersøm: den gjenlevende beholder råderett over det meste, mens barnas krav blir stående som et fremtidig krav, og testamentet regulerer renter, forfall og fleksibilitet. Den andre formen er et testament med bruksrett: barna arver selve eiendomsretten, mens partneren får en livslang rett til å bruke boligen og formuen. Dette er ofte en god løsning for sammensatte familier, ettersom eierskapet straks tilfaller egne barn. Den tredje formen er et suksesjonstestament (ofte kalt totrinnstestament): gjenlevende arver alt som enslig arving, og det som måtte være igjen etter dennes bortgang, går videre til personene som er oppgitt i testamentet. Dette er praktisk for å styre hvor formuen til slutt ender opp, og kan i noen tilfeller være skattemessig gunstig. Hvilken løsning som er best for dere, avhenger av formue, alder og familiesituasjon — dette er et tema det er trygt og godt å drøfte med en advokat eller notar som kan regne på de ulike alternativene.
Hva koster et gjensidig testament?
Et testament opprettes hos en advokat eller notar. For et gjensidig testament må man regne med noen tusen kroner per person, men partnere får ofte en pakkepris når de oppretter to gjensidige testamenter samtidig. Prisen varierer ut fra kompleksitet og geografi, så det kan lønne seg å hente inn tilbud. Testamentet blir registrert i det nasjonale testamentregisteret, slik at det alltid er søkbart og trygt oppbevart etter et dødsfall. Det er lurt å se over testamentet med noen års mellomrom: flytting, familieforøkelse, samlivsbrudd eller nye skatteregler kan gjøre at en tidligere perfekt løsning bør oppdateres.
Ofte stilte spørsmål
Trenger ektepar med felles barn et gjensidig testament?
Ikke nødvendigvis — retten til uskiftet bo beskytter den gjenlevende langt på vei. Et testament gir likevel mulighet for skreddersøm: regulering av særkullsbarn, fastsettelse av særeie, utnevnelse av testamentfullbyrder eller skattemessig tilpasning.
Hva er forskjellen på bruksrett og et suksesjonstestament?
Ved bruksrett blir barna formelt eiere med en gang, mens partneren får rett til å bo og bruke midlene. Ved et suksesjonstestament arver partneren alt først, og det som er igjen etter dennes bortgang går videre til de neste utvalgte arvingene.
Beskytter en samboeravtale partneren min godt nok?
Bare delvis: en samboeravtale regulerer eierbrøker og fordeling av felles eiendeler mens dere lever, men den overfører ikke arv. For å sikre partneren din fullt ut og regulere privat formue, trenger dere et testament.
Kan jeg la barna vente med å få arven til partneren min også er gått bort?
Ja — det er nettopp dette uskifteretten og de fleste gjensidige testamenter legger til rette for. Barna beholder kravet sitt, men det utbetales først etter at begge parter er borte.
Ønsker du å skrive ned ønskene dine og gjøre dokumentene dine trygge og lett tilgjengelige? Opprett en Solace Care-konto eller les flere av våre guider.
