Hvad der sker med en pension, når en person går bort, afhænger af pensionstypen og i visse tilfælde af, hvor gammel personen var ved sin død. Pensionen kan være en af de mest værdifulde værdier, der gives videre, så det er en god idé at sætte sig ind i reglerne. Denne guide dækker arbejdsmarkedspensioner, private pensioner, folkepensionen samt en vigtig ændring af arveafgiften, der træder i kraft i 2027.
Hvad sker der med en ratepension eller aldersopsparing (defined contribution)?
En pensionsopsparing er en pulje af penge, der er bygget op over tid. Når ejeren går bort, vil eventuelle overskydende midler på kontoen tilfalde de personer, der er angivet på erklæringen om indsættelse af begunstigede. Hvis personen døde inden sit 75. år, kan pengene normalt udbetales skattefrit til de begunstigede. Hvis personen var 75 år eller ældre ved sin død, betaler de begunstigede indkomstskat med deres egen skattesats af de beløb, de hæver.
Hvad sker der med en tjenestemandspension eller lignende fastdefineret pension (defined benefit)?
En fastdefineret pensionsordning udbetaler en garanteret løbende ydelse frem for en samlet opsparing. Når et medlem dør, udbetaler ordningen ofte en reduceret ægtefællepension eller efterladtepension til en ægtefælle, registreret partner eller forsørgelsesberettiget barn – typisk omkring halvdelen af medlemmets pension, selvom dette varierer fra ordning til ordning. Nogle ordninger udbetaler også et engangsbeløb, hvis medlemmet dør inden for en bestemt periode. Tjek pensionskassens regler for de præcise vilkår.
Kan man arve en andens folkepension?
Det afhænger af, hvornår I hver især nåede folkepensionsalderen, og hvilken type pension der er tale om. En efterladt ægtefælle eller registreret partner kan i visse tilfælde være berettiget til at arve en ekstra udbetaling eller en beskyttet ydelse. Til sammenligning er den fulde nye britiske folkepension (State Pension) £241,30 om ugen i 2026/27. Kontakt pensionsmyndighederne for at undersøge, hvad du kan have ret til.
Hvordan påvirker arveafgiften pensioner fra 2027?
Dette er en væsentlig ændring. Fra den 6. april 2027 vil de fleste uudnyttede pensionsmidler og dødsfaldsdækninger blive betragtet som en del af boet i forbindelse med arveafgift. Midler, der tilfalder en ægtefælle, registreret partner eller en registreret velgørende organisation, er undtaget, og dækninger ved død i tjeneste (death in service) fra en registreret ordning er ligeledes undtaget. Hvis du har en stor pensionsopsparing, er det værd at gennemgå dine planer, før disse ændringer træder i kraft.
Hvad bør du gøre nu?
Sørg for, at der på hver eneste pensionsordning ligger en opdateret erklæring om begunstigelse, som angiver, hvem du ønsker, pengene skal tilfalde. Pensionsselskaberne og administratorerne retter sig efter denne, så husk at gennemgå den efter store livsændringer som ægteskab, skilsmisse eller familieforøgelse.
Ofte stillede spørgsmål
Hvem får min pension, når jeg dør?
Ved en pensionsopsparing er det de personer, der er nævnt i din begunstigelseserklæring. Ved en fastdefineret kollektiv pension er det normalt en ægtefælle, registreret partner eller en efterladt i henhold til pensionskassens regler.
Skal der betales skat af en arvet pension?
Ved dødsfald før det fyldte 75. år er udbetalingen af en pensionsopsparing normalt skattefri. Fra 75-årsalderen betaler modtageren indkomstskat efter sin egen skattesats. Fra april 2027 kan pensioner desuden blive pålagt arveafgift.
Hvordan anmelder jeg et krav på en afdød nærtståendes pension?
Kontakt de enkelte pensionsselskaber samt pensionsmyndighederne, hvis det drejer sig om folkepensionen. De vil forklare, hvilken dokumentation de har brug for – hvilket normalt inkluderer en dødsattest eller skifteretsattest.
Hvordan Solace Care kan hjælpe dig
Efter et dødsfald er det nemt at overse pensionerne midt i alt det praktiske. Solace Care hjælper dig med at finde og holde styr på alle pensionsselskaber, anmeldelser og deadlines på ét samlet sted. Ønsker du hjælp til de praktiske opgaver efter et dødsfald? Opret en konto hos Solace Care eller læs flere af vores vejledninger.
