Kun läheinen kuolee, osa suomalaisesta eläkejärjestelmästä siirtyy leskelle ja lapsille perhe-eläkkeenä. Työeläkkeestä maksetaan sekä leskeneläke että lapseneläke — yhteensä niistä muodostuu perhe-eläke, jonka tarkoitus on tukea perheen toimeentuloa menetyksen jälkeen. Kansaneläkkeen perhe-eläke maksetaan erikseen Kelasta, ja se täydentää työeläkkeen perhe-eläkettä silloin kun työeläke jää pieneksi.
Tämä opas käy läpi, miten työeläkkeen perhe-eläke määräytyy, kuka sen voi saada, miten sitä haetaan, ja miten se eroaa Kelan maksamasta kansaneläkkeen perhe-eläkkeestä. Otetaan asiaa yksi kerrallaan.
Mikä työeläkkeen perhe-eläke on?
Työeläkkeen perhe-eläke on kuukausittain maksettava etuus, jota maksetaan edesmenneen työntekijän tai yrittäjän läheisille. Se määräytyy edesmenneen ansaitseman työeläkkeen perusteella ja rahoittuu työeläkemaksuista — ei verovaroista.
Työeläkkeen perhe-eläkettä hallinnoi se työeläkelaitos, jossa edesmennyt oli viimeksi vakuutettuna. Useimmilla suomalaisilla tämä on esimerkiksi Ilmarinen, Varma, Elo, Veritas tai Keva (julkisella puolella työskennelleillä). Koordinoivana tahona toimii Eläketurvakeskus (ETK).
Kansaneläkkeen perhe-eläke on erillinen etuus, jota maksaa Kela. Se tulee kyseeseen silloin, kun edesmenneen työeläke oli pieni tai hän oli ollut pitkään työelämän ulkopuolella.
Kuka saa työeläkkeen perhe-eläkettä?
Työeläkelaki määrittelee kaksi saajaryhmää: leski ja lapsi.
Leski
Leskeneläkettä voivat saada:
Edesmenneen aviopuoliso tai rekisteröity kumppani.
Entinen aviopuoliso, jolle edesmennyt oli velvollinen maksamaan elatusapua.
Avopuoliso, jos liitto täytti tietyt edellytykset — tämä sääntö on muuttunut vuoden 2022 uudistuksessa. Avopuolison oikeus edellyttää yhteistä lasta tai vähintään viiden vuoden yhdessä asumista.
Vuonna 2022 voimaan tullut uudistus muutti leskeneläkkeen kestoa. Uuden säännön mukaan leskeneläkettä maksetaan enintään kymmenen vuotta kuolemasta, tai kunnes nuorin yhteinen lapsi täyttää 18 vuotta — pidempi jaksoista voittaa.
Uusi määräaikainen leskeneläke koskee leskiä, jotka ovat syntyneet vuonna 1975 tai myöhemmin, ja joiden puoliso on kuollut 1.1.2022 tai sen jälkeen. Ennen 1975 syntyneille leskille leskeneläke on edelleen elinikäinen, riippumatta siitä, milloin puoliso on kuollut.
Lapsi
Lapseneläkettä voi saada:
Edesmenneen alaikäinen lapsi 18-vuotiaaksi asti.
Edesmenneen adoptiolapsi.
Leskelle maksettavan leskeneläkkeen yhteydessä myös lesken oma lapsi, joka asui edesmenneen taloudessa.
Kuinka paljon työeläkkeen perhe-eläke on?
Laskenta perustuu edesmenneen ansaitsemaan työeläkkeeseen kuolinhetkellä. Kokonaissumma jaetaan osuuksiin lesken ja lasten välillä, kuudestoistaosina (12/12).
Lesken osuus edesmenneen työeläkkeestä:
Yksin ilman lapsia: 6/12 = 50 %.
Yhden lapsen ollessa perhe-eläkeoikeudellisena: 6/12 = 50 %.
Kaksi lasta: 5/12 = 42 %.
Kolme lasta: 3/12 = 25 %.
Neljä tai useampi lapsi: 2/12 = 17 %.
Lasten osuudet yhteensä:
1 lapsi: 4/12 = 33 %.
2 lasta yhteensä: 7/12 = 58 %.
3 lasta yhteensä: 9/12 = 75 %.
4 tai useampi lasta yhteensä: 10/12 = 83 %.
Yhteenlaskettu perhe-eläke on aina enintään 12/12 eli sata prosenttia edesmenneen työeläkkeestä.
Esimerkki. Puoliso kuolee. Hän oli ansainnut 2 400 €/kk työeläkettä. Leski ja yksi lapsi ovat perhe-eläkeoikeudellisia.
Lesken perhe-eläke: 50 % × 2 400 € = 1 200 €/kk.
Lapsen perhe-eläke: 33 % × 2 400 € = 792 €/kk.
Yhteensä perhe-eläkettä: 1 992 €/kk.
Summa maksetaan kuukausittain työeläkelaitoksesta. Kelan mahdollinen kansaneläkkeen perhe-eläke täydentää summaa, jos kokonaisuus jää alhaiseksi. ETK:n tilastojen mukaan ansioeläkkeestä maksettu keskimääräinen leskeneläke oli 780 euroa kuukaudessa vuonna 2025 — naisilla 829 € ja miehillä 441 €.
Lesken oma tulovähennys
Leskeneläke sisältää tulovähennystarkistuksen. Jos leski itse saa omaa työeläkettä tai korkeita ansiotuloja, leskeneläke voi pienentyä. Tulovähennys on suunniteltu varmistamaan, että perhe-eläke ohjautuu sinne, missä sitä eniten tarvitaan.
Vähennys lasketaan lesken oman työeläkkeen perusteella, ei ansiotulosta suoraan. Eläketurvakeskus ja työeläkelaitokset tekevät laskennan automaattisesti.
Miten perhe-eläkettä haetaan?
Työeläkelaitos ei saa kuolemasta automaattisesti ilmoitusta ennen kuin perhe hakee etuutta. Ilman hakemusta perhe-eläke ei ala.
1. Tarkista, missä edesmennyt oli vakuutettu. Eläketurvakeskuksen palvelu työeläke.fi kertoo, missä työeläkelaitoksessa edesmenneen eläke oli kartoittunut. Voit myös soittaa ETK:n neuvontapalveluun.
2. Hae perhe-eläkettä. Yleensä hakemus tehdään sen työeläkelaitoksen kautta, jossa edesmennyt oli vakuutettuna viimeiseksi. Hakemus kattaa sekä lesken- että lapseneläkkeen, kun näitä haetaan saman perheen puolesta.
3. Hae myös kansaneläkkeen perhe-eläkettä Kelasta. Tämä on erillinen hakemus. Kelasta haettava leskeneläke ja lapseneläke voivat olla merkittäviä, jos työeläkkeen perhe-eläke jää pieneksi.
4. Toimita tarvittavat asiakirjat. Tyypillisesti tarvitaan kuolintodistus, virkatodistus perhesuhteista, avopuolisoina yhteisen asumisen todistus, ja tilinumero.
5. Ilmoita muutokset. Perhe-eläke muuttuu, jos leski menee uusiin naimisiin, lapsi täyttää 18, tai perheen kokoonpano muuttuu muuten olennaisesti.
Työeläkkeen perhe-eläke vs. Kelan perhe-eläke
Tämä on tyypillinen hämmennyksen kohta — monilla leskillä on molempia rinnakkain.
Työeläkkeen perhe-eläke | Kansaneläkkeen perhe-eläke | |
|---|---|---|
Maksaja | Työeläkelaitos | Kela |
Määrä perustuu | Edesmenneen ansaitsemaan työeläkkeeseen | Lakisääteiseen kiinteään tasoon, tulovähennetty |
Haku | Erikseen työeläkelaitokselta | Erikseen Kelalta |
Kestää | Leskellä enintään 10 v tai lapsi täysi-ikäinen | Samansuuntaisesti säännelty |
Tulosidonnaisuus | Kyllä (lesken omat ansiot) | Kyllä (kotitalouden tulot) |
Yhdessä ne muodostavat perheen perhe-eläkekokonaisuuden. Jos edesmenneen työeläke oli pieni, suurempi osuus tulee Kelan kautta. Jos työeläkettä oli kertynyt paljon, työeläkelaitoksen osuus on hallitseva.
Verotus
Perhe-eläke verotetaan samoin kuin eläketulo yleensä — eli progressiivisesti. Työeläkelaitos tekee ennakonpidätyksen verotaulukon mukaan.
Jos kokonaistulotaso jää alhaiseksi, kannattaa pyytää Verohallinnolta muutosverokorttia, jolla ennakonpidätys vastaa todellista verotusta. Näin vältetään verojen palautustilanteita myöhemmin.
Lapsen perhe-eläke on usein käytännössä verotonta, koska lapsen muu tulotaso jää perusvähennyksen alle.
Usein kysyttyä kysymyksiä
Mitä tapahtuu edesmenneen työeläkekertymälle? Työeläkekertymä ei periydy "sellaisenaan" perillisille. Se muuttuu kuolemanjälkeiseksi perhe-eläkkeeksi säännöissä määritellylle ryhmälle — leskelle ja alaikäisille lapsille. Muu kertymä jää järjestelmän sisään.
Saako avopuoliso perhe-eläkettä? Saa, mutta ehdoin. Avopuolison oikeus työeläkkeen perhe-eläkkeeseen edellyttää vuoden 2022 uudistuksen jälkeen yhteistä alle 18-vuotiasta lasta edesmenneen kanssa ja vähintään viiden vuoden yhdessä asumista ennen kuolemaa.
Mitä jos leski menee uusiin naimisiin? Leskeneläke päättyy uudelleenavioitumisen myötä. Avopuolisona solmitut uudet suhteet eivät yleensä katkaise eläkettä, mutta ilmoita aina muutos työeläkelaitokselle.
Maksetaanko perhe-eläkettä ulkomaille? Yleensä maksetaan, jos muutat EU-alueelle tai maahan, jonka kanssa Suomella on sosiaaliturvasopimus. Tarkista omat säännöt työeläkelaitoksesta.
Voiko perhe-eläkettä saada takautuvasti? Takautuvasti voidaan maksaa enintään kuusi kuukautta hakemuspäivästä taaksepäin. Siksi hakemus kannattaa tehdä pian kuoleman jälkeen, ei vasta kuukausien päästä.
Askel kerrallaan
Työeläkkeen perhe-eläke on vain yksi osa siitä talouspalapelistä, jota läheisen kuoleman jälkeen joudutaan rakentamaan. Sen rinnalla odottavat perunkirjoitus, perinnönjako, Kelan perhe-eläke, mahdollinen henkivakuutuksen korvaus ja muut käytännön järjestelyt. Suomalaiset perheet käyttävät kuoleman jälkeiseen hallintoon keskimäärin yli 400 tuntia.
Solace Care auttaa sinua viemään nämä askeleet eteenpäin omaan tahtiin — työeläkkeen hakemuksesta perunkirjoitukseen ja kaikkeen siltä väliltä.Lue myös
