Dør du med en pension i PFA, udbetales din opsparing og en eventuel forsikringssum ved død til dine begunstigede. Som udgangspunkt er det dine nærmeste pårørende, medmindre du har valgt andet. Pensionen er ikke en del af den almindelige arv efter dig — den går uden om boet direkte til de begunstigede. Ved en engangsudbetaling trækkes typisk en afgift på 40 %. De efterladte skal selv kontakte PFA for at få pengene udbetalt, og du kan til enhver tid ændre, hvem der skal arve din pension, i Mit PFA.
Hvem får din PFA-pension, når du dør?
Når du dør, udbetaler PFA det, der er tilbage af din opsparing — for eksempel ratepension, livrente og aldersopsparing — samt en eventuel livsforsikring eller dækning ved død, du har som en del af din ordning (blandt andet gennem PFA Liv). Pengene går til dem, du har sat som begunstigede. Har du ikke aktivt valgt nogen, står der som standard "nærmeste pårørende" på din ordning. Fordi pensionen falder uden om boet, udbetales den ofte hurtigere end den øvrige arv, og den påvirkes ikke direkte af et eventuelt testamente over dine øvrige ejendele.
Hvad betyder "nærmeste pårørende"?
"Nærmeste pårørende" er en fast begunstigelse, som de fleste pensionsordninger får automatisk. Det betyder, at pengene følger en bestemt rækkefølge frem for at gå til en navngiven person. For ordninger oprettet efter 1. januar 2008 er rækkefølgen: din ægtefælle eller registrerede partner først, derefter en samlever, der opfylder betingelserne, så dine livsarvinger (børn og børnebørn), dernæst begunstigede ifølge testamente og til sidst dine øvrige arvinger efter arveloven. En samlever regnes kun med, hvis I har boet sammen i mindst to år på fælles bopæl eller har, har haft eller venter et fælles barn. Ugifte uden fælles barn er derfor ikke automatisk dækket — det er en af de vigtigste grunde til at tjekke sin begunstigelse.
Hvordan ændrer du din begunstigelse i PFA?
Vil du have, at pengene skal gå til en bestemt person — for eksempel en ugift samlever, et særligt barn eller en helt tredje — kan du ændre din begunstigelse i Mit PFA eller ved at kontakte PFA. Det er en god idé at gennemgå begunstigelsen, hver gang der sker større ændringer i dit liv, som ægteskab, skilsmisse, nye børn eller en ny samlever. En forkert eller forældet begunstigelse er en hyppig årsag til, at pensionen ender hos den forkerte.
Hvordan beskattes udbetalingen?
Bliver opsparingen udbetalt som et engangsbeløb, trækkes typisk en afgift på 40 %, inden pengene går videre til de efterladte. En ægtefælle, samlever eller et barn under 24 år kan i mange tilfælde vælge at få en ratepension udbetalt løbende i stedet; så beskattes udbetalingerne som personlig indkomst hos modtageren. En ren forsikringssum ved død til nærmeste pårørende kan være friere stillet skattemæssigt. Er du i tvivl om, hvordan netop din ordning beskattes, kan PFA regne det konkrete beløb ud.
Hvad skal de efterladte gøre i praksis?
PFA får ofte automatisk besked om et dødsfald via CPR-registret, men de efterladte skal alligevel selv rette henvendelse for at få udbetalingen sat i gang og oplyse, hvem der er begunstiget. Du kan anmelde et dødsfald på pfa.dk eller ringe til PFA på 70 12 50 00. Hav afdødes CPR-nummer og din egen legitimation klar. Udbetalingen sker til modtagerens NemKonto. Havde afdøde flere pensionsselskaber, skal hvert selskab kontaktes for sig — en samlet oversigt over afdødes pensioner kan hentes på pensionsinfo.dk.
Vil du have hjælp til det praktiske efter et dødsfald? Opret en Solace Care-konto eller læs flere guider.
Læs videre
Pension ved dødsfald: sådan udbetales opsparingen
