En livsforsikring er tænkt som en hjælpende hånd til dem, der står tilbage. Men hvem får egentlig pengene, og hvordan udbetales de? Her forklarer vi reglerne, så du ved, hvad der gælder.
Hvem får udbetalt en livsforsikring?
En livsforsikring udbetales til den eller dem, der er angivet som begunstiget på policen. Har afdøde ikke valgt en bestemt person, går udbetalingen til "nærmeste pårørende" efter forsikringsaftalelovens standardregel.
Hvem er "nærmeste pårørende"?
For begunstigelser indsat fra 1. januar 2008 dækker "nærmeste pårørende" i denne rækkefølge:
Ægtefælle eller registreret partner.
Samlever, der boede sammen med afdøde på fælles bopæl og enten har, har haft eller venter barn med afdøde eller har levet sammen med afdøde i et ægteskabslignende forhold i de sidste 2 år før dødsfaldet.
Livsarvinger (børn, børnebørn osv.).
Arvinger efter testamente eller arveloven.
Det er værd at bemærke: før 2008 omfattede "nærmeste pårørende" ikke samlevere. Er begunstigelsen indsat før 1. januar 2008 og ikke ændret siden, bliver en samlever ikke automatisk en del af rækkefølgen (se fx Jyske Banks vejledning). Derfor er det klogt at tjekke og opdatere begunstigelsen, hvis dine forhold har ændret sig.
Udbetales forsikringen til boet eller direkte?
En livsforsikring med en begunstiget udbetales uden om boet — det vil sige direkte til den begunstigede. Pengene indgår altså ikke i dødsboet, er beskyttet mod boets kreditorer og venter ikke på, at skiftet er afsluttet. Det samme gælder typisk pensionsudbetalinger med begunstigelse.
Skal der betales boafgift af en livsforsikring?
Ja, som udgangspunkt. Forsikringsudbetalinger til en begunstiget er omfattet af reglerne om boafgift:
Ægtefælle og registreret partner: helt afgiftsfri.
Nær familie (børn m.fl.): 15 % boafgift. Boets bundfradrag gælder for arv gennem dødsboet og kan ikke bruges på en forsikring, der udbetales direkte til en begunstiget uden om boet.
Fjernere begunstigede: yderligere 25 % tillægsboafgift, samlet cirka 36,25 %.
Afgiften af en direkte forsikringsudbetaling beregnes altså for sig, adskilt fra boafgiften af den arv, der fordeles gennem boet. Visse forsikringer knyttet til en pensionsordning kan beskattes efter andre regler, så spørg forsikringsselskabet eller Skattestyrelsen om den konkrete beregning. Læs mere i vores guide til arveafgift og boafgift.
Hvordan får de efterladte forsikringen udbetalt?
Forsikringsselskabet skal kontaktes med dokumentation for dødsfaldet. Mange selskaber bliver automatisk orienteret via folkeregistret, men det er en god idé selv at tage kontakt og oplyse policenummer. Husk også at undersøge, om afdøde havde forsikringer gennem sin pensionsordning eller sit fagforbund — det er let at overse.
Ofte stillede spørgsmål
Hvem får udbetalt en livsforsikring ved dødsfald?
Den begunstigede på policen. Har afdøde ikke valgt nogen, går udbetalingen til "nærmeste pårørende" — for begunstigelser indsat fra 1. januar 2008 i rækkefølgen ægtefælle/samlever (mindst 2 år eller fælles barn), livsarvinger og dernæst øvrige arvinger.
Indgår livsforsikringen i dødsboet?
Nej. En livsforsikring med en begunstiget udbetales uden om boet, direkte til den begunstigede, og er beskyttet mod boets kreditorer. Den venter ikke på, at skiftet er afsluttet.
Skal der betales boafgift af en livsforsikring?
Som udgangspunkt ja. Ægtefælle og registreret partner er afgiftsfri; nær familie betaler 15 % — boets bundfradrag kan ikke bruges på en forsikring, der udbetales direkte uden om boet; fjernere begunstigede betaler yderligere 25 %.
Mange er dækket gennem arbejdet uden at vide det — se gruppelivsforsikring ved dødsfald. Er policen tegnet hos et bestemt selskab, har vi trin-for-trin-vejledninger til Topdanmark og Alm. Brand.
Hvad kan Solace Care hjælpe med?
Det kan være svært at få overblik over, hvilke forsikringer og pensioner afdøde havde, og hvem der skal kontaktes. Solace Care hjælper dig med at samle og afregne det hele, så ingen udbetaling går tabt. Opret en Solace Care-konto, og saml det hele ét sted.
